Нормативные документы Банка России

Способы регулирования ликвидности

Инструменты устранения дефицита ликвидности	Инструменты излишка ликвидных средств	Меры по восстановлению ликвидности
межбанковские кредиты, в том числе кредиты Банка России; выпуск кредитной организацией долговых обязательств; привлечение средств клиентов на депозитные и текущие счета; пересмотр сроков депозитных договоров или других обязательств банка.	предоставление межбанковских кредитов размещение депозитов в ЦБ или банке-корреспонденте покупка ценных бумаг, предназначенных для продажи разные формы инвестирования	увеличение уставного капитала кредитной организации получение субординированных займов (кредитов) реструктуризация обязательств, (депозитов, принадлежащих акционерам и сотрудникам) привлечение краткосрочных и долгосрочных кредитов (депозитов) ограничение кредитования на определенный срок реструктуризация активов, в том числе продажа части активов сокращение либо приостановление проведения расходов, в т.ч. управленческих, включая (частично) заработную плату сотрудников

Наиболее часто отмечаемые Банком России недостатки качества управления ликвидностью в российских коммерческих банках:

ü отсутствие или недостаточность координации работы по управлению ликвидностью в банке;

ü фактическое отсутствие или весьма формальное исполнение ряда функций по управлению ликвидностью, прежде всего это: стратегическое планирование и антикризисное управление; отсутствие политики по управлению ликвидностью; отсутствие необходимого комплекта форм внутренней отчетности, адекватных решаемым задачам по управлению ликвидностью; недостаточная квалификация специалистов; низкий уровень контроля за качеством управления и исполнения решений по управлению ликвидностью;

ü отсутствие необходимой оперативности (в части изменения информационных потоков, функций и связей между специалистами), при адаптации к новым условиям деятельности, особенно в условиях возникновения кризиса в банке;

ü для крупных универсальных банков характерно дублирование одних и тех же функций (прежде всего аналитического и коммуникационного характера), что приводит к необоснованному увеличению штатов, а также увеличивает вероятность утечки конфиденциальной информации.

1. Письмо ЦБ РФ от 27 июля 2000г. № 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»:

2. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации», форма отчетности № 0409125 «Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения».

3. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков».

4. Указание ЦБ РФ от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономического положения банков», глава 3 «Оценка капитала, активов, доходности и ликвидности банка».

Список использованной литературы:

Банковские риски / Под ред. д.э.н. проф. О.И. Лаврушина. М.: Кнорус, 2008.

Хенни ван Грюнинг, Соня Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. М.: Издательство «Весь мир», 2007.

Управление деятельностью коммерческого банка / Под ред. д.э.н. проф. О.И. Лаврушина. М.: Юристъ, 2002.

Джосеф Синки. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.

РЕКОМЕНДУЕМАЯ РАЗРАБОТОЧНАЯ ТАБЛИЦА

ДЛЯ АНАЛИЗА СОСТОЯНИЯ ЛИКВИДНОСТИ

Сумма по срокам погашения

сроки погашения

статья БО

просро- ченные

до вост- ребования

1 день

от 2 до 7 дней

от 8 до 30 дней

от 31 до 90 дней

от 91 до 180 дней

от 181 дня до 1 года

от 1 года до 3 лет

свыше 3 лет

без срока

всего

АКТИВЫ 1.1. Денежные средства

1

х

141

х

х

х

х

х

х

х

х

х

141

1.2. Счета в Центральном банке Российской Федерации

х

х

х

х

х

2. Государст- венные долговые обязательства

3. Средства в банках

4. Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи

5. Ссудная задолженность, в т.ч.:

5.1. банков

5.2. клиентов

6. Проценты начисленные (включая просроченные)

7. Средства, переданные в лизинг

8. Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы, малоценные и быстроизнашива- ющиеся предметы

9. Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли

10. Прочие активы

11. Итого (с 1.1 по 10)

12. Резервы на возможные потери

13. Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректирован- ные на наращенные процентные доходы

х

14. Всего активов (ст. 11 - 12 + 13)

ПАССИВЫ 15. Кредиты, полученные банками от Центрального банка Российской Федерации

15

0

16. Средства банков

17 Средства клиентов

18. Выпущенные долговые обязательства

19. Прочие обязательства

20. Итого (с 15 по 19)

21. Доходы будущих периодов по другим операциям

22. Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, по операциям с резидентами оффшорных зон, риски и обязательства

23. Незарегис- трированный уставный капитал неакционерных банков

23.3

24. Собственные средства

25. Всего пассивов (ст. 20 + 21 + 22 + 23 + 24)

26. Обязатель- ства и гаран- тии, выданные банком

35 + 36

Показатели ликвидности

27. Избыток (дефицит) ликвидности, рассчитанный нарастающим итогом (п. 2.1.1)

х

х

-7763

-7887

-3504

+5282

+4565

-2278

-6051

-5901

-3544

х

х

28. Коэффициент избытка (дефицита) ликвидности, рассчитанный нарастающим итогом (п. 2.1.2)

х

х

-22,0

-22,4

-9,9

+15,0

+13,0

-6,5

-17,2

-16,7

-10,1

х

х

29. Предельные значения коэффициента соотношения дефицита ликвидности и активов (устанавливают- ся кредитной организацией)

х

х

х

х

х

х

Дата добавления: 2014-01-20