Остаток денежных средств на конец периода

ВСЕГО ОТТОК

ВСЕГО ПОСТУПЛЕНИЙ

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

НАЛОГ

ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

РЕЗУЛЬТАТ ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ/УБЫТОК

· Отчет о движении денежных средств

Показывает, есть ли (или будет) у компании наличность, чтобы платить по счетам. Этот отчет один из наиболее важных финансовых документов. И хотя в нашей практике бухгалтерского учета он не является в настоящее время обязательным, при составлении бизнес-плана Вам без него не обойтись. Ведь если Вы не сможете платить своим рабочим и служащим, оплачивать счета поставщиков. Вы не сможете, вести дело долго и Вы, конечно, не сможете спать по ночам.

ВЫРУЧКА ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

·

·

· по видам

ПЕРЕМЕННЫЕ РАСХОДЫ

· % продавцам

· материалы, стоимость кот зависит от объема продукции (услуг)

ПОСТОЯННЫЕ РАСХОДЫ

· Аренда (оплата по условиям договора)

· ФОТ (исходя из штатного расписания)

· Коммунальные услуги (оплата по условиям договора)

· Услуги связи (оплата по условиям договора)

· Хозяйственные расходы (оплата по условиям договора)

· Расходы на рекламу (оплата по условиям договора)

· Банковское обслуживание

ЧИСТЫЙ ПРИТОК/ОТТОК ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ПОСТУПЛЕНИЕ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

· Выручка от реализации внеоборотных активов

· Прочие

РАСХОДЫ ПО ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

· Оборудование

· НМА

· Мебель

ЧИСТЫЙ ПРИТОК/ОТТОК ОТ ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ПОСТУПЛЕНИЕ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

· Получение займов

· Положительные курсовые разницы

· Увеличение уставного капитала

РАСХОДЫ ПО ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

· Возврат займов

· Отрицательные курсовые разницы

· Проценты по кредитам

ЧИСТЫЙ ПРИТОК/ОТТОК ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

· Баланс

Показывает, сколько стоит Ваша компания. Для новичков в бизнесе это наименее понятная форма. Баланс дает "моментальный снимок" стоимости Вашей компании. В активе баланса указывается стоимость всех ее составляющих (земля, здания, машины, оборудование, запасы товарно-материальных ценностей), а в пассиве — размер всех ее обязательств (полученные кредиты, акционерный капитал, расчеты с кредиторами, ссуды работникам компании и т.д.).

Разница между активами предприятия и долго- и краткосрочными обязательствами компании (актив минус итоги по разделам II и III пассива) показывает ее чистую стоимость, есть итог по разделу I пассива баланса "Источники собственных и приравненных к ним средств". Эти цифры также показываются в "пассиве" баланса. Поэтому "актив" и "пассив" всегда равны. Именно поэтому этот документ носит название "Баланс".

· Объем выпуска, при котором достигается точка безубыточности

Дата добавления: 2014-01-11