Кредитная система. Сущность, функции и формы кредита

Сущность, функции и формы кредита.

Кредит – разновидность экономической сделки по поводу займа. Кредит представляет собой особую форму движения ссудного капитала. На одних участках экономической системы образуются временно свободные денежные средства в избыточном количестве, а на других участках экономической системы возникает временная потребность в дополнительных денежных средствах. Это объясняет закономерность кругооборота капитала в процессе воспроизводства.

Посредником является банк, банк сводит интересы определенных сторон, в результате которого получается определенный эффект (производство продукции, постройка здания, пользование некоторыми предметами быта и т.д.)

Функции кредита:

1) распределительная: распределение и перераспределение средств между участниками кредитных отношениях по правилу получения наибольшей выгоды;

2) эмиссионная: выпуск денег (из денежных фондов: кредитная система, банк) и поступление этих средств в экономику определенным образом, происходит эмиссия денег в экономику, денег в экономике становится больше, помимо эмиссии денег образуется эмиссия долговых обязательств;

3) контрольная: кредитор контролирует заемщика, имеет право запрашивать финансовую отчетность у юридического лица.

Принципы кредита:

1) возвратность: кредит должен быть возвращен обязательно в соответствии с заключенным договором, если возвратности нет – это не кредит (субсидия или дотация или что-то другое, но не кредит);

2) срочность: кредит выдается на определенный срок;

3) дифференцированность: наличие определенных требований или различных подходов к решению вопроса о кредитовании (выбирают, кому дать кредит, а кому нет, исходя из степени риска);

4) обеспеченность: у заемщика должны быть какие-либо имущественные ценности и поручители, у которых тоже есть имущественные ценности;

5) платность: кредит должен быть оплачен (выплата процентов).

Формы кредита:

Отличаются друг от друга участниками, объектами кредитования, величиной кредита, сферой применения.

1) банковский кредит;

2) коммерческий кредит (предоставляется в товарной форме, банк может не участвовать, кредит оформляется в виде векселя, в сумму векселя закладываются определенные проценты);

3) межбанковский кредит (предоставляется банками друг другу для покрытия временного недостатка денежных услуг, этот вид кредита напрямую связан с понятием ликвидности банка: избыточная ликвидность банка – в данный момент времени у банка избыток денежных средств, не примененных никуда, эти средства находится на расчетном счете в ЦБ, не приносят дохода, избыточная ликвидность нейтрализуется путем предоставления этих ресурсов нуждающимся в форме краткосрочного кредита, этим кредитом пользуются те, у кого проблемы с ликвидностью (недостаточная ликвидность), наблюдаются разрывы в денежных потоках);

4) международный кредит (отношения между странами и между международными кредитными организациями).

Задача «Составление плана погашения кредита»

Банк выдал предприятию кредит в размере 30 млн рублей на 6 лет под 14% годовых. Погашение кредита должно производиться равными ежегодными выплатами в конце каждого года, включающими погашение основного долга и процентные платежи. Составить план погашения кредита.

Периоды	Остаток долга, млн руб.	Процентный платеж, млн руб.	Расход по погашению основного долга, млн руб.	Амортизация кредита
		4,2	3,52	7,72
	26,48	3,7	4,02	7,72
	22,46	3,1	4,62	7,72
	17,84	2,5	5,22	7,72
	12,62	1,8	5,92	7,72
	6,7	0,9	6,82	7,72

Аннуитентный платеж

Расход по погашению основного долга должен быть в сумме равен 30, остаток долга на 7-й год должен быть равен 0.

Структура кредитной системы.

Кредитная система – совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения.

В настоящее время существует 2 типа кредитных систем:

· универсальные кредитные системы – приняты в европейских странах, РФ;

· сегментированные кредитные системы – приняты в США, Канаде.

Главное отличие этих систем состоит в том, что сегментированная система предполагает разделение сфер деятельности коммерческих банков и небанковских кредитных организаций.

В РФ кредитная система состоит из 3 уровней:

1) Центральный банк страны;

2) Коммерческие банки;

3) Специализированные финансово-кредитные организации (лизинговые, страховые, инвестиционные, факторинговые компании).

Центральный банк – финансово-кредитная организация, которая занимается реализацией денежно-кредитной политики государства

С точки зрения собственности на капитал центральные банки бывают следующих видов:

1) Государственный центральный банк – 100% капитала принадлежит капиталу, принят в России, роль центрального банка выполняет банк России;

2) Акционерный центральный банк – принят в США, роль центрального банка выполняет Федеральный резерв;

3) Смешенный центральный банк – принят в Японии, 55% капитала принадлежит государству, 45% - коммерческим банкам.

В РФ, исходя из ФЗ «О центральном банке РФ», к основным задачам банка России относят:

· защита и обеспечение устойчивости национальной валюты;

· развитие и укрепление банковской системы;

· эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов

Исходя из этих задач, банк России выполняет следующие функции:

· имеет монополию на осуществление эмиссии наличных денег и организацию их обращения;

· является «банкиром, кассиром, кредитором, финансовым консультантом и агентом в финансовых операциях» правительства;

· устанавливает правила осуществления наличных и безналичных расчет на территории РФ, а также правила проведения банковских операций;

· выполняет роль банка для других коммерческих банков, то есть является кредитором последней инстанции, хранит резервы;

· проводит банковское регулирование и осуществляет банковский надзор;

· проводит денежно-кредитное регулирование.

Денежно-кредитная политика центрального банка.

Денежно-кредитная политика – совокупность мер, направленная на изменение (сохранение) состояния экономики страны путем изменения (сохранения) следующих макроэкономических показателей: количество денег в обращении (денежная масса), объем банковских кредитов, уровень процентных ставок, состояние платежного баланса страны, уровень курса национальной валюты.

Цель денежно-кредитной политики заключается в стабилизации экономического роста, обеспечении низких темпов инфляции, высокого уровня занятости и сбалансированности внешних расчетов.

Любой метод денежно-кредитной политики сводится к маневрированию между задачами стимулирования экономического роста и борьбой с инфляцией.

Методы денежно-кредитной политики:

· метод, связанный с регулированием процентных ставок (ставка рефинансирования, учетная ставка);

· операции на открытом рынке (связанные с куплей-продажей государственных облигаций);

· изменение норм обязательного резервирования;

· операции купли-продажи валюты;

· селективные методы: методы ограничительного или запретительного характера.

Регулирование деятельности коммерческих банков.

Банковское регулирование – система мер, с помощью которых правительство через центральный банк обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банковской системы.

Направления банковского регулирования:

· создание нормативно-правовой базы функционирования коммерческих банков;

· осуществление регистрации кредитных учреждений;

· выдача и отзыв лицензий кредитным организациям на ведение банковских операций;

· установление правил и порядка ведения банковских операций и предоставление отчетности;

· наблюдение за формированием акционерного капитала;

· установление экономических нормативов с целью обеспечения необходимого уровня ликвидности коммерческих банков и снижения банковских рисков;

· надзор за деятельностью кредитных организаций.

Задача.

Получен кредит в сумме 25 млн рублей на 6 лет. Процентная ставка и условия погашения изменяются в следующем порядке: 1 год – погашение производится равными ежеквартальными выплатами, процентная ставка – 15 % годовых, 2 и 3 год – погашение производится равными полугодовыми выплатами, процентная ставка – 17 % годовых, 4, 5 и 6 годы – погашение производится равными годовыми выплатами, процентная ставка – 19 % годовых. Составить план погашения кредита.

Периоды	Подпериод	Остаток долга, млн руб.	Процентный платеж, млн руб.	Расход по погашению основного долга, млн руб.	Амортизация кредита
	1 квартал		0,9375	0,66	1,593
2 квартал	24,34	0,9128	0,68	1,593
3 квартал	23,66	0,8873	0,71	1,593
4 квартал	22,95	0,8606	0,73	1,593
	1 подугод	22,22	1,8887	1,5	3,39
2 полугод	20,72	1,7612	1,63	3,39
	1 полугод	19,09	1,6227	1,77	3,39
2 полугод	17,32	1,4722	1,92	3,39
	год	15,4	2,926	4,26	7,19
	год	11,14	2,1166	5,07	7,19
	год	6,07	1,1533	6,04	7,19

Аннуитентный платеж

В 6 годах 24 квартала

В 5 годах 10 полугодий

Дата добавления: 2014-01-11