Ускорение денежных поступлений и контроль выплат

Синхронизация денежных потоков

Темпы развития предприятия, его финансовая устойчивость в значительной мере определяются тем, насколько различные виды потоков денежных средств синхронизированы между собой по объемам и во времени. Синхронизация денежных средств, во-первых, позволит минимизировать остаток свободных денежных средств на счетах и наиболее эффективным образом использовать свободные денежные средства, во-вторых, позволит предприятию избежать парадоксальной ситуации, когда предприятие является прибыльным, но не имеет средств расплатиться по своим текущим обязательствам, в-третьих, позволяет сократить потребность предприятия в заемном капитале и снизить расходы на выплату процентов.

Любой сбой относительно потоков денежных средств отрицательно сказывается на формировании производственных запасов сырья и материалов, платежеспособности предприятия, уровне производительности труда, реализации готовой продукции и т.п. Зная об этом, предприятия пытаются договориться с поставщиками о перечислении сумм, подлежащих выплате, а с покупателями о получении задолженности в соответствии с постоянными в течение месяца «платежными циклами». В результате обеспечения высокого уровня синхронизации обеспечивается существенное ускорение реализации стратегических целей развития предприятия.

При управлении денежными средствами важное место отводится поиску способов ускорения денежных поступлений от контрагентов. В основном это погашение дебиторской задолженности, скорость которой зависит правильности и своевременности выставленных счетов и от способа ведения банковских операций.

Но ускорение процессов сбора денежных средств является лишь одной стороной управления денежными активами, тогда как контроль выплат – это его другая, не менее важная сторона, поскольку ощутимых результатов можно добиться лишь при условии грамотного управления как поступлениями, так и расходами.

Одним из способов контроля за денежными выплатами, является централизация расчетов с кредиторами. Это позволяет финансовому менеджеру правильно оценить поступающие потоки денежных средств по предприятию в целом и составить график необходимых выплат. Однако централизованной системе присущи вечные недостатки – неповоротливость в нестандартных ситуациях, в результате чего филиалы могут оказаться не в состоянии произвести своевременные расчеты, что чревато потерей имиджа и снижением финансового результата в будущем.

Дата добавления: 2014-01-11