Сущность кредита, его функции

Объекты, субъекты и принципы кредитования

Сущность кредита, его функции.

ТЕМА 11 СУЩНОСТЬ КРЕДИТА И ЕГО ФУНКЦИИ

Экономической основой, на которой появляются и раз­виваются кредитные отношения, выступает кругооборот средств (капитала).

В процессе движения капитала образуются приливы и отли­вы денежных средств, происходят колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Это связано с сезонно­стью производства, несовпадением времени производства и времени обращения продукции и т.д. На базе неравномерности кругооборота капитала появились отношения, которые устра­няют несоответствие между временем производства и време­нем обращения средств, разрешают относительное противоре­чие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Этим отношением является кредит.

Однако, являясь необходимой предпосылкой кредитных отношений, неравномерность кругооборота не является дос­таточным условием их возникновения. Для того, чтобы возможность кредита стала реальностью, необходимы еще как минимум два условия:

1. участники кредитной сделки (кредитор и заемщик) долж­ны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вы­текающих из экономических связей;

2. кредит становится необходимым в том случае, если проис­ходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Итак, кредитные отношения выражают единый целост­ный процесс временного высвобождения средств и возник­новения временной потребности в них в ходе общественно­го воспроизводства. Опосредствуя смену функциональных форм валового национального продукта и обеспечивая тем самым непрерывность его движения, кредитные отношения являются объективно необходимой частью экономических отношений общества.

Кредит (от лат. creditum – ссуда, долг) – это экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие при передаче стоимости во вре­менное пользование на условиях возвратности и, как пра­вило, с уплатой процента.

Движение ссужаемой стоимости можно представить сле­дующим образом:

где Рк — размещение кредита;

Пкз — получение кредита заемщиками;

Ик — его использование;

Вр — высвобождение ресурсов;

Вк — возврат временно позаимствованной стоимости;

Пкс — получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Функция кредита - специфическое проявление сущности данной экономи­ческой категории, его взаимодействие как целого с внеш­ней средой.

Выражая черты, присущие кредиту, функция характеризует ее особенности, отличие от других экономи­ческих явлений. Являясь отображением сущности, функция объективна и реализует назначение категории независимо от степени познания сущности последней.

Обычно выделяют две основные функции кредита — перераспределительную функцию кредита и функцию замеще­ния наличных денег кредитными операциями.

Назначение перераспределительной функции кредита заключается в том, что посредством кредита за счет вре­менно свободных ресурсов одних юридических и физи­ческих лиц удовлетворяются временные потребности в сред­ствах других юридических и физических лиц.

Функция замещения наличных денег кредитными опера­циями связана со спецификой современной организации денежного оборота, его функционированием в основ­ном в безналичной форме. Известно, что основная часть расчетов и предоставление кредита осуществляется через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает в кредитные отношения с ним и, кроме того, соз­дает условия для замены наличных денег в обороте кредит­ными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным представление ссуды в безналичном порядке и развитие безналичных расчетов. Последние явля­ются кредитными операциями, т. к. сроки отгрузки продукции и ее оплаты, как правило, не совпадают.

В зависимости от того, что опережает во времени — получение товаров или денег — либо поставщик кредитует получателя, либо полу­чатель поставщика.

Функцию замещения признает большинство экономи­стов, но наиболее распространенной ее трактовкой является замещение действительных денег кредитными орудиями об­ращения и кредитными операциями. Тем самым, наряду с развитием безналичного оборота, выделяется такое функ­циональное назначение кредита, как замещение в обраще­нии золота кредитными деньгами.

Выделяют также контрольную функцию кредита.

Контрольная функция предполагает контроль за эффективностью деятельности экономических субъектов. Эта функция проявляется во всестороннем контроле за хозяйственной деятельностью субъектов, получающими кредит.

Дата добавления: 2014-01-11