Сущность страхования жизни. Виды страхования

Тема 3. Страхование жизни и пенсий

Одной из областей страхования является личное страхование, осуществляемое с целью предоставления определенных услуг как физическим (отдельным гражданам, членам их семей), так и юридическим лицам (например, страхование работников предприятий от несчастных случаев). Эти услуги предусматривают страховую защиту страхователей (застрахованных) в случае наступления неблагоприятных событий для их жизни и здоровья.

К подотраслям личного страхования принадлежат страхование жизни (пенсий), страхование от несчастных случаев и медицинское.

Страхование жизни характеризуется признаком накопления страховых сумм во время действия договора страхования. Это связанное с тем, что совокупность рисков, которые берут на себя страховые компании при проведении страхования жизни, при любых условиях предусматривает необходимость осуществления выплаты страхователю.

Страхование жизни предусматривает ответственность страховой компании, если наступит один из случаев:

- дожитие застрахованного до окончания срока действия договора;

- смерть застрахованного по любой причине в период действия договора;

- достижение застрахованным определенного возраста или наступления определенного события (пенсионное страхование, к бракосочетанию).

Кроме того, в договоре страхования дополнительно может быть оговорена ответственность страховщика в случае потери им здоровья от несчастного случая.

Так как основными случаями являются дожитие и смерть страхователя или застрахованного, то СК необходимо определить вероятность этих событий. С этой целью составляют таблицу смертности, которая базируется на показателях статистического учета населения и материалов самой компании и показывает смертность лиц, которые умирают из года в год в любом возрасте из данного количества рождений. Страховщику, который осуществляет страхование жизни, важно знать факторы, которые влияют на смертность населения. К таким факторам можно отнести возраст, профессию, местожительство, пол.

Согласно Налоговому кодексу Украины п.14.1.52 договор долгосрочного страхования жизни - это договор страхования жизни сроком на пять лет и старше, который предусматривает страховую выплату одноразово или в виде аннуитета, если застрахованное лицо дожило до истечения срока действия договора страхования или события, предусмотренного в договоре страхования, или достигло возраста, определенного договором.

Сегодня на украинском рынке страхования жизни предлагаются:

а) рисковое страхование жизни, то есть страхование на случай смерти;

б) смешанное страхование жизни – накопительное страхование с одновременной страховой защитой на случай смерти, с целью обеспечения капиталом к необходимой дате (например, для покупки дома, обучения, свадьбы);

в) пенсионное страхование – накопительное страхование для обеспечения дополнительного дохода в течение определенного срока или пожизненно, после выхода на пенсию или достижения какого-то возраста.

Дата добавления: 2014-01-11