Составления акта о приемке товара, поступившего без счета поставщика

Составления акта о приемке товаров (форма № ТОРГ-1) (Приложение 22)

Составления акта о приемке материалов (форма № М-7) (Приложение 21)

Заполнить бланк приходного ордера (форма № М-4) (Приложение 20)

Составления описи инвентаризационной описи нематериальных активов

Заполнить карточку учета нематериальных активов

(форма № НМА-1) (Приложение 18)

В организации 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. [phone] Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) принят от у организации разработчика ООО «Дельта» по договору №149 от 11.10.2006г. к учету (оприходован) по акту № 2 от 11.10.2006 следую­щий объект нематериальных активов: торгово-складская программа по учету товаров (продукции) и взаиморасчетов в организации.

Объект нематериальных активов предназначен для использования в деятельности организации в целом. Организация не применяет классификатор видов операций. Вид деятельности -22.11. Первоначальная стоимость – 50 000 руб. Срок полезного использования – 5 лет. Норма амортизации – 20%. Дата постановки на учет - 11.10.2006г. Карточку заполнил бухгалтер Котова К.К.

(форма № ИНВ-1а) (Приложение 19)

Инвентаризационная комиссия организации 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. [phone] Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) 26.10.2006 на основании приказа № 69 от 23.10.2006 провела инвентаризацию нематериальных активов, в частности, используемых в бухгалтерии организации (бухгалтерская программа автоматизации учета).

При инвентаризации нематериальных активов комиссией проверено:

наличие документов, подтверждающих права организации на их использование;

правильность и своевременность отражения нематериальных активов в учете.

Документ о регистрации – договор. Дата - 11.04.2006 г. Номер – 87. Дата постановки на учет – 11.04.2006 г. Стоимость: фактически по данным первичных документов – 10 000 руб., по данным бухгалтерского учета – 10 000 руб. Председатель комиссии - зам. директора Князев К.К. Члены комиссии - зав. отделом Ястребов Я.Я, ст. менеджер Бочкарев Б.Б. Лицо, ответственное за сохранность документов бухгалтер Котов К.К.

16 октября 2006 г. на склад № 1 организации-получателя 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. [phone] Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) от организации-по­ставщика 000 «Дельта» поступили по накладной поставщика № 547 следующие товарно-матери­альные ценности: бумага для ксерокопирования, плотность 80-г/м², белизна 96 % в количестве 1000 кг.

Общая стоимость всего количества поступившего материала с учетом НДС составила 11 800 руб. Общая для всего количества материала сумма НДС — 1800 руб. Поступившие материалы были опла­чены получателем по платежному поручению (платежному требованию) № 169. Код поставщика 013467, Номер документа: сопроводительного – 547, платежного – 169. Порядковый номер по складской карточке – 78. Номенклатурный номер – 050134. Принял кладовщик Новикова Н.Н. Сдал экспедитор Попов П.П.

Между данными поставщика и фактическими данными (по количеству и качеству) отсутствуют расхождения. Организация-получатель не использует классификатор видов операций.

25 октября 2006 г. на склад № 1 организации-получателя 000 «Книга» генеральным директором является Павлов П.П., главный бухгалтер Маркина М.М. (Юридический адрес: 127012, г.Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. [phone] Банковские реквизиты: р/с № 407028109002900000 в ОАО "Внешторгбанк", г. Москва, к/с № 30101810700000000187, БИК 044525187, ОКУД 0306001, ОКПО51190611) от организации-постав­щика 000 «Бетта» (г. Тула, ул. Московская, д. 10, тел. 23-23-89) поступили по товарной накладной № 647 от 25.10.2006 следующие товарно-ма­териальные ценности: бумага для ксерокопирования, плотность 80 г/м², белизна 96 %, ширина 600 мм в количестве 10 рулонов по 500 кг в рулоне на сумму 50 000 руб.

Фактически оказалось материала в количестве 4950 кг.

Организация-получатель не использует классификатор видов операций.

Место составления акта – склад №1. Начало приемки 10ч.30 мин. Окончание 12ч. 30 мин. Сопроводительный документ – товарная накладная № 647 от 25.10.2006г. Удостоверение о качестве сертификат №456 со станции Люблино. Сопроводительный документ №78 от 25.10.2006г. в вагонах № 0774489. Дата отправки – 25.10.2006г. Договор № 107 от 19.19.2006г. Номер телеграммы о вызове отправителя - №15 от 25.10.2006г.

Опломбировано 10 мест в рулонах. Масса груза отправителя по 5 кг. Прибытия на станцию 25.10.2006г. в 7ч. 30 мин. Выдача груза 25.10.2006г. 8ч. 15 мин. Вскрытие вагона 25.10.2006г. 8ч. 20 мин. Доставка на склад получателя 25.10.2006г. 10ч 30 мин.

Рулоны бумаги для ксерокопирования размещены на деревянных настилах в горизонтальном положении во влагозащищенном, отапливаемом и охраняемом помещении склада. В одном рулоне повреждена упаковка и обнаружена недостача 50 кг. бумаги. Недостача определена взвешиванием рулона. Убыток от недостачи составил 500 руб. Поставщику направлено претензионное письмо на возмещение убытка. Члены комиссии: Зам. директора Власова В.В. (Приказ №7 от 23.07.2004, ООО «Книга»), кладовщик Новикова Н.Н. (Приказ № 23 от 12.04.2003, ООО «Книга»), зам. зав. отделом Тяпов Т.Т. (Приказ № 18 от 19.08.2005, ООО «Бета»). Заведущий складом Сухов С.С.

26 октября 2006 г. на центральный склад организации-получателя ООО «Товар» (адрес: г. Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 2, тел. [phone]) от организа­ции-поставщика 000 «Гамма» (адрес: г. Тула, ул. Московская, д.11, тел. 23-23-90) поступили по товарно-транспортной накладной № 409 от 26.10.2006 следующие товарно-материальные ценности: конфеты «Лакомка» в количестве 1000 кг на сумму 59 000 руб., в том числе НДС 18 % - 9000 руб, код по ОКЕИ 166, цена 50 руб., кол-во: в одном месте 10, 100 штук., масса: брутто – 1200, нетто – 1000. Сертификат 123456789 от 31.12.2005г.

Количество и качество товара соответствует данным, указанным в товаросопроводительных до­кументах и договоре. Производитель ООО «Холод» (адрес: г. Орел, ул. Вокзальная, д. 10, тел. 12-30-58).

Место приемки товара – центральный склад. Сопроводительный документ – товарно-транспортная накладная № 409 от 26.10.2006г. Договор № 206 от 12.10.2006г. Счет-фактура № 284 от 26.10.2006г. Груз доставляется автофургоном № М932ВХ. Груз отправлен 26.10.2006г. Прибытие товара 26.10.2006г. 15ч. 20 мин. Начало приемки товара 26.10.2006г. 15ч. 20мин., окончание 26.10.2006г. 27ч. 00 мин. Правильность количества и качества товара подтвердили: председатель комиссии - зам. директора Князев К.К. и члены комиссии - зав. отделом Ястребов Я.Я, ст. менеджер Бочкарев Б.Б. Принял на ответственное хранение зам. зав. отделом Алексеев А.А. Товар и тару на ответственное хранение принял заведующий складом Новиков Н.Н.

(форма №Т0РГ- 4) (Приложение 23)

26 октября 2006 г. организацией 000 «Товар» (адрес: г. Москва, Волгоградский проспект, д. 34, тел. [phone]) от организации-поставщика 000 «Рынок» были получены по договору поставки без расчетных документов следующие товарно-материальные цен­ности: пельмени «Сибирские» в количестве 1000 кг.

Данные товары были приняты к бухгалтерскому учету по цене, указанной в договоре поставки в сумме 50 000 руб. без учета НДС. По транспортным документам значится 10 мест в одном месте 100 штук. Код товара – 021416, код по ОКЕИ – 166, масса: брутто – 1200, нетто – 1000. Председатель комиссии - зам. директора Князев К.К. и члены комиссии - зав. отделом Ястребов Я.Я, ст. менеджер Бочкарев Б.Б. Принял на ответственное хранение зам. зав. отделом Алексеев А.А. Товар принял на ответственное хранение заведующий складом Новиков Н.Н.

Дата добавления: 2014-10-17