Інформація щодо стану портфелю цінних паперів (назва банку), 201_-201_ рр., тис. грн

Динаміка стану та ефективності залучення і розміщення міжбанківських кредитів (назва банку), 201_-201_ рр., тис. грн

Назва банку), 201_-201_ рр.

Динаміка і структура міжбанківських кредитів та депозитів

Показники	201_ р.	201_ р.	201_ р.	Відхилення
тис. грн	%	тис. грн	%	тис. грн	%	тис. грн	%
1. Операції з НБУ
1.1. Овердрафти НБУ
1.2. Короткострокові кредити НБУ
1.3. Довгострокові кредити НБУ
2. Операції з іншими комерційними банками
2.1. Овердрафти по коррахунках
2.2. Гарантійні депозити
2.3. Короткострокові міжбанківські депозити
2.4. Довгострокові міжбанківські депозити
2.5. Кредити овернайт

Продовж. табл. 4.13

2.7. Короткострокові міжбанківські кредити
2.8. Довгострокові міжбанківські кредити
Усього міжбанківських кредитів і депозитів								´

Джерело: розраховано та побудовано за даними звітності КБ

Слід зазначити, що оцінка співвідношення отриманих та наданих міжбанківських кредитів за обсягами та терміновістю не зовсім коректна, оскільки залучені міжбанківські ресурси можуть використовуватись для кредитування клієнтів, проведення операцій з цінними паперами, валютою тощо (табл. 4.14).

Таблиця 4.14

Показники	201_ р.	201_ р.	201_ р.	Відхилення (+,-)
201_/ 201_ рр.	201_/ 201_ рр.
1. Міжбанківські кредити отримані
2. Міжбанківські кредити надані
3. Капітал банку
4. Співвідношення активних та пасивних операцій з МБК
5. Коефіцієнт надання МБК
6. Коефіцієнт отримання МБК

Джерело: розраховано та побудовано за даними звітності КБ

8. Робота КБ з цінними паперами. Придбання пакета цінних паперів за рахунок власних коштів банку. Посередницька діяльність КБ з придбання та продажу цінних паперів на замовлення юридичних та фізичних осіб.

Аналіз структури операцій банку з ЦП доцільно проводити як у розрізі аналізу структури портфеля на певну дату, так і розглядаючи в динаміці зміну структури. Розглянемо узагальнену інформацію щодо стану портфеля, яку банки щомісячно подають до Національного банку України (форма № 391 фінансової та статистичної звітності) (табл. 4.15):

Таблиця 4.15

Показник	201_ р.	201_ р.	201_ р.	Відхилення (+,-)
201_/ 201_ рр.	201_/ 201_ рр.
1. ЦП на продаж, усього
2. Державні ЦП
3. Боргові ЦП, випущені банками
4. Боргові ЦП небанківських установ
у тому числі векселі
5. Акції, випущені банками
6. Акції небанківських установ
7. ЦП на інвестиції, усього
8. Державні ЦП
9. Боргові ЦП, випущені банками
10. Боргові ЦП небанківських установ
у тому числі векселі
11. Акції, випущені банками
12. Акції небанківських установ
13. Вкладення в асоційовані компанії
14. Вкладення в дочірні компанії

Джерело: розраховано та побудовано за даними звітності КБ

На останню звітну дату за рахунками аналітичного обліку доцільно проаналізувати структуру складових портфеля (в розрізі емітентів, їх надійності, їх відношення до пов’язаних осіб банку, диверсифікації портфелів, нарахованих процентних доходів та дивідендів, співвідношення балансових та ринкових цін ЦП та за рядом інших показників) (табл. 4.16).

Таблиця 4.16

Дата добавления: 2014-12-16