Форфейтинг 6 страница

Банктің субординарлың ңарызы — бастапңы кайтару мерзімі 5 жылдан жогары болып келетін, меншікті капиталға жататын субординарлык. ңарыз.

Егер облигация К,Р-ның заңдылыктарына сәйкес шығарылса, субординарлың ңарызға және меншікті капиталға жатуы мүмкін.

Банктің субординарлық қарызы меншікті капитал ретінде есепке алынады және бес жыл ішінде мынадай мөлшерде қалып, қалғаны қайтарылады:

1-ші жылы — субординарлық қарыздық 80% сомасы;

2-ші жылы — субординарлық карыздық 60% сомасы;

3-ші жылы — субординарлық қарыздық 40% сомасы;

4-ші жылы — субординарлық қарыздық 20% сомасы;

5-ші жылы — субординарлық қарыздың 0% сомасы.

Меншікті қаражаттардың (меншікті капиталдың) жеткіліктілігі төмендегідей екі коэффициенттің көмегімен есептеледі:

Банктің бірінші деңгейлі капиталының, оның барлық активтерінің сомасына қатынасы 0,06-дан кем болмауға тиіс.

к1=КI-ИК/А

мұнда КІ — бірінші деңгейлі меншікті капитал;

ИК — банктің акцияға жұмсаған инвестициялары және басқа да заңды тұлғалардың субординарлық қарызы;

А ~ банктің жиынтық балансына сәйкес барлық активтерінің сомасы.

Банктің меншік капиталының, оның тәуекел дәрежесіне байланысты өлшенген активтеріне қатынасы, 0,12-ден кем болмауы тиіс:

к2 = К/Ар – Пс

мұнда К — банктік меншік капиталы;

Ар — тәуекел дәрежесіне байланысты өлшенген активтер және баланстан тыс міндеттемелер сомасы. Тәуекел дәрежесіне байланысты өлшенген активтерді есепке алу барысында кастадиандық келісімшарт негізінде банкке қабылданған ақшалар есепке алынбайды;

П_с — арнайы резервтер (күмәнді және үмітсіз активтер бойынша ұқрылған провизиялар) қосылған меншікті капиталға қосылмаған, құрылған жалпы резервтер сомасы (яғни тәуекелді есепке алып, өлшенген активтер сомасының 1,25% асатын со­масы).

3. Бір қарыз алушда келетін тәуекелдің жоғарғы мөлшері

Бір карыз алушы — ҚР-ның заңдарында немесе жасалған келісімшартта кезделген негізде қарыз алушы немесе үшінші бір тұлғаның алдында алдағы 2 айдың ішінде не белгісіз мерзімге несиелік тәуекелге баратын банк тарапынан туындайтын талаптары бар әрбір жеке және заңды тұлға.

Бір қарыз алушыға келетін, тәуекелдіқ мөлшері мыналардың сомасынан тұрады:

1) банк балансында есепке алынатын, қарыз алушыға қатысты банк талабы;

Өзін-өзі тексеру сұрақтары:

1. Банктік қадағалау дегеніміз не?

2. Банктік қадағалаудың түрлерін ата?

3.Банк қызметін реттеу әдістері?

4.Пруденциялық реттеуге не жатады?

Ұсынылатын әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.-

Алматы: ИздатМаркет, 2004.-с.14-15.

3. ПРАКТИКАЛЫҚ САБАҚ – бұл оқу сабағының формаларының бірі, ол оқушыларының дербестік әрі өздігінше дамуына және іскерлік пен дағдыларды алуға бағытталады.

Модуль 1. Коммерциялық банктерді макро және микроэкономикалық деңгейде басқару.

Тақырып 1 Коммерциялық банктер және олардың бүгінгі тандағы экономикалық жағдайы

Сабақтың мақсаты: коммерциялық банктер туралы түсінік, олардың ұйымдастырушылық қүрылымы,функциялары, принциптерін оқыту

Сабақтың жоспары:

1.Коммерциялық банктер туралы түсінік, олардың ұйымдастырушылық қүрылымы.

2.Коммерциялық банктер қызметінің функциялары, принциптері.

3.Банктер типтері.

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1.Коммерциялық банктер – коммерциямен айналысатын ерекше кәсіпорын.

2.Қазақстан Республикасындағы коммерциялық банктердің әр түрлі ұйымдық-құқықтық формаларының қалыптасуы.

3.Коммерциялық банктердің Қазақстан Республикасында қызмет ету ерекшеліктері, оларды рекапитализациялау саясаты.

Әдістемелік нұсқау: берілген курс бойынша негізгі әдебиеттерді пайдалану, сабақтың мазмұнына сәйкес құрылған сұрақтар бойынша ауызша сұрауды жүргізу, бақылау жұмыстары үшін сұрақтарды жазбаша түрде тәжірибелік сабақтарға арналған дәптерде жүргізу.

Әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.- Алматы: ИздатМаркет, 2004.

2-тақырып. Қазақстан Республикасында коммерциялық банкті құру, оның қызметтерін ұйымдастыру және басқару құрылымы.

Сабақтың мақсаты: банктің филиалдарын, өкілеттігін ашу тәртібі, еншілес (шет ел капиталының қатысумен) банктерді құру тәртібін түсіндіру

Сабақтың жоспары:

1.Банктің филиалдарын, өкілеттігін ашу тәртібі, еншілес (шет ел капиталының қатысумен) банктерді құру.

2.Коммерциялық банктердің қызметтерін ұйымдастыру және басқару құрылымы. 3.Коммерциялық банктер құрылымының екі түрлі ұйымдастыру формасы

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1.Акционерлік қоғам түрінде құрылған коммерциялық банктердің заңға сәйкес қайта құрылу тәртібі

2.Бағалы қағаздар эмиссиясын тіркеу, бағалы қағаздарды орналастыру тәртібі мен бағалы қағаздарды иеленуші акционерлік «қоғамды» басқару ісіне қатысу дәрежесі.

3.Коммерциялық банктердің қызметтерін шектеу

Әдістемелік нұсқау: берілген курс бойынша негізгі әдебиеттерді пайдалану, сабақтың мазмұнына сәйкес құрылған сұрақтар бойынша ауызша сұрауды жүргізу, бақылау жұмыстары үшін сұрақтарды жазбаша түрде тәжірибелік сабақтарға арналған дәптерде жүргізу.

Әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.- Алматы: ИздатМаркет, 2004.

3-тақырып. Қаржылық қадағалау агенттігінің банкті ашуға рұқсат беру және банктік операцияларды лицензиялау тәртібі. Банктерді тарату.

Сабақтың мақсаты: қаржылық қадағалау агенттігінің банкті ашуға рұқсат беру және банктік операцияларды лицензиялау тәртібін қарастыру.

Сабақтың жоспары:

1.Қазақстан Республикасында банкті ашуға рұқсат және лизенция беруші ресми орган – Қазақстан Республикасы қаржы нарығы мен қаржылық ұйымдарды мемлекеттік реттеу және қадағалау агенттігі (Қаржылық қадағалау агенттігі).

2. Банкті ашуға рұқсат алу үшін ҚҚА-ға міндетті түрде табыс етілетін құжаттарды көрсету.

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1.Қазақстан территориясында резидент емес тұлғалардың қатысуымен банктерді құруға рұқсат беру үшін ҚҚА-ге тарабынан қосымша қойылатын талаптар.

2.Мемлекеттік тексеру және банктің заңды тұлаға ретіндегі мәртебесінің ресімделіну тәртібі. 3.ҚҚА банктің операциялары мен айналысуға лицензия беретін өкілетті мемлекеттік орган. 4.Банктің операцияларымен айналасуға лицензия беру үшін ҚҚА талап ететін құжаттар.

Әдістемелік нұсқау: берілген курс бойынша негізгі әдебиеттерді пайдалану, сабақтың мазмұнына сәйкес құрылған сұрақтар бойынша ауызша сұрауды жүргізу, бақылау жұмыстары үшін сұрақтарды жазбаша түрде тәжірибелік сабақтарға арналған дәптерде жүргізу.

Әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.- Алматы: ИздатМаркет, 2004.

Тақырып 4. Қазақстан Республикасында банктердің қызметтерінің құқықтық негіздері

Сабақтың мақсаты: мемлекеттік тексеру және банктің заңды тұлаға ретіндегі мәртебесінің ресімделіну тәртібін оқыту

Сабақтың жоспары:

1.Мемлекеттік тексеру және банктің заңды тұлаға ретіндегі мәртебесінің ресімделіну тәртібі.

2.ҚҚА банктің операциялары мен айналысуға лицензия беретін өкілетті мемлекеттік орган.

3.ҚҚА банктті ашуға рұқсат беруден және банктің операциялары мен айналысуға лицензия беруден бас тартуының, сонымен бірге берген лицензиясын қайтарып алуының негізгі себептері

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1.Мемлекеттік тексеру және банктің заңды тұлаға ретіндегі мәртебесінің ресімделіну тәртібі.

2. ҚҚА банктің операциялары мен айналысуға лицензия беретін өкілетті мемлекеттік орган.

Әдістемелік нұсқау: берілген курс бойынша негізгі әдебиеттерді пайдалану, сабақтың мазмұнына сәйкес құрылған сұрақтар бойынша ауызша сұрауды жүргізу, бақылау жұмыстары үшін сұрақтарды жазбаша түрде тәжірибелік сабақтарға арналған дәптерде жүргізу.

Әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.- Алматы: ИздатМаркет, 2004.

Тақырып 5. Коммерциялық банктер қызметін макроэкономикалы деңгейде реттеудің мазмұны

Сабақтың мақсаты: ақша-несиенің саясатын, сипатын, инструменттерін оқыту

Сабақтың жоспары:

1.Банк қызметін реттеу себептері.

2.Ақша-несие саясаты, сипаты мен әдістеі.

3.Ақша-несие саясатының инструменттері.

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1. Кәзіргі жағдайда ҚР ҰБ ақша - несие саясаты

Әдістемелік нұсқау: берілген курс бойынша негізгі әдебиеттерді пайдалану, сабақтың мазмұнына сәйкес құрылған сұрақтар бойынша ауызша сұрауды жүргізу, бақылау жұмыстары үшін сұрақтарды жазбаша түрде тәжірибелік сабақтарға арналған дәптерде жүргізу.

Әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.- Алматы: ИздатМаркет, 2004.

Тақырып 6. Коммерциялық банктер қызметтерін реттеу үшін қолданылатын пруденциалдық нормативтер.

Сабақтың мақсаты: ҚР пруденциалдық нормативтер жүйесін түсіндіру.

Сабақтың жоспары:

1.Базельдік келісім, банктердің пруденциалдық нормативтерін ұйымдастыру принциптерін реттеу қажеттілігі мен мәні.

2.Пруденциалдық реттеу принциптері.

3.ҚР пруденциалдық нормативтер жүйесі.

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1.Банктің жарғылық қорының минималды мөлшері.

2.Банктің меншікті қаржыларының коэффициенті. Оның валюталық позиция лимиті.

3.Негізгі қаржыларға және басқа да қаржылық емес инвестицияларының максималды мөлшері.

Әдістемелік нұсқау: берілген курс бойынша негізгі әдебиеттерді пайдалану, сабақтың мазмұнына сәйкес құрылған сұрақтар бойынша ауызша сұрауды жүргізу, бақылау жұмыстары үшін сұрақтарды жазбаша түрде тәжірибелік сабақтарға арналған дәптерде жүргізу.

Әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.- Алматы: ИздатМаркет, 2004.

Модуль2. Банктік ресурстарды басқару.

7-тақырып. Банкттік ресурстарды құрау көздері. Пассивтік операциялар.

Сабақтың мақсаты: банктік ресурстар ұғымын түсіндіру

Сабақтың жоспары:

1.Банктік ресурстар және олардың қалыптасуының қайнар көздері

2.Пассивтік операциялар тцралы түсінік және оларға анықтама

3.Банкттік міндеттемелері және «міннддеттемелер портфелі» туралы түсінік.

4.Пассивтік операциялардың жүзеге асу формалары.

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1.Пассивтік операциялар - банктілік операциялардың ең басты және маңызды бағыты

2.Банкттік міндеттемелері және «міннддеттемелер портфелі» туралы түсінік.

Әдістемелік нұсқау: берілген курс бойынша негізгі әдебиеттерді пайдалану, сабақтың мазмұнына сәйкес құрылған сұрақтар бойынша ауызша сұрауды жүргізу, бақылау жұмыстары үшін сұрақтарды жазбаша түрде тәжірибелік сабақтарға арналған дәптерде жүргізу.

Әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.- Алматы: ИздатМаркет, 2004.

8-тақырып. Банктің меншікті капиталы басқару.

Сабақтың мақсаты: банктің меншікті капиталы басқаруқұрылымымен танысып, оларды талдау.

Сабақтың жоспары:

1.Банктің меншік капиталы. Оладың қызметтері және мәні

2. Бактік резервтер

3. Жарғылық капитал және акционерлік капитал

4. Акционерлік капитал туралы ұғым, оны басқарудың құқықтық негізі

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1.Банктің меншікті капиталының құралу көздері және оның банктік қаржылық тұрақтылығының қамтамасыз етудегі ролі.

2. Резервтік капитал және оны құрау тәртібі мен пайдалану мақсаты.

3.Акционерлік капиталды құрау

Әдістемелік нұсқау: берілген курс бойынша негізгі әдебиеттерді пайдалану, сабақтың мазмұнына сәйкес құрылған сұрақтар бойынша ауызша сұрауды жүргізу, бақылау жұмыстары үшін сұрақтарды жазбаша түрде тәжірибелік сабақтарға арналған дәптерде жүргізу.

Әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.- Алматы: ИздатМаркет, 2004.

9-тақырып. Коммерциялық банктердің депозиттік портфелі, оны қалыптастыру және басқару.

Сабақтың мақсаты: депозиттік операциялар түсінігін беру

Сабақтың жоспары:

1. Депозиттік операциялар және олардың түрі

2. Жинақтық жедел салымдар және олардың мінездемесі

3.Қазақстанда депозиттік нарықтың дамуы

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1.Депозиттік портфельді қалыптастырудың және басқарудың проблемалары.

2.Депозттік портфель депозиттік операциялардың нақты нәтижесі және оларды ұйымдастырудың негізгі принциптері.

3.Депозиттік операциялар – сырттан қаражат жинаудың негізгі әдісі және пассивтік операциялардың басты бағыты.

Әдістемелік нұсқау: берілген курс бойынша негізгі әдебиеттерді пайдалану, сабақтың мазмұнына сәйкес құрылған сұрақтар бойынша ауызша сұрауды жүргізу, бақылау жұмыстары үшін сұрақтарды жазбаша түрде тәжірибелік сабақтарға арналған дәптерде жүргізу.

Әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.- Алматы: ИздатМаркет, 2004.

10-тақырып. Қазақстанда депозиттерді сақтандыру жүйесі. Оның құрылуы мен дамуы.

Сабақтың мақсаты: депозиттерді сақтандыру жүйесін қарастыру

Сабақтың жоспары:

1.Депозиттерді сақтандыру жүйесі және оның банктердегі жеке тұлғалардың салымдары бойынша міндттемелерін қамсыздандырудағы рөлі

2.Депозиттерді сақтандыру жүйесі және клиенттердің банктің қаржылық жағдайына деген сенімінің артуы

3.Депозиттерді ерікті сақтандыру

4. Депозиттік сыйақының шекті мөлшері және «қордың» ұжымдық сақтандыру кепілдігі.

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1.АҚШ-та, Ресейде депозиттерді сақтандыру жүйесінің құрылымы

2.Германиядағы, Ұлыбританиядағы депозиттерді сақтандыру жүйесінің ерекшеліктері. 3.Қазақстанда жеке тұлғалардың депозиттерін сақтандыру жүйесінің құрылуы.

Әдістемелік нұсқау: берілген курс бойынша негізгі әдебиеттерді пайдалану, сабақтың мазмұнына сәйкес құрылған сұрақтар бойынша ауызша сұрауды жүргізу, бақылау жұмыстары үшін сұрақтарды жазбаша түрде тәжірибелік сабақтарға арналған дәптерде жүргізу.

Әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.- Алматы: ИздатМаркет, 2004.

11-тақырып. Банктік ресурстардың депозитке жатпайтын көздері және банкаралық несиелік ресурстар.

Сабақтың мақсаты: коммерциялық банктердің депозитке жатпайтын қаражаттарды түсіндіру

Сабақтың жоспары:

1. Коммерциялық банктердің депозитке жатпайтын қаражаттарды тарту мақсаты және ондай қаражаттардың банк өтімділігін қамтамасыз етудегі рөлі.

2.Депозитке жатпайтын ресурстарды іздеуге банктерді итермелейтін экономикалық факторлар.

3. Банктік ресурстардың депозитке жатпайтын көздері және олардың түрлері.

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1.Банктік ресурстардың депозитке жатпайтын көздері және олардың түрлері

2.Банкаралық несие нарығынан алынатын қарыз, ұзақ және қысқа мерзімді борыштық міндеттемелер.

3.Коммерциялық банк қызметтеріндегі банкаралық несиелеудің рөлі.

4.Қазақстан Республикасындағы банкаралық несие нарығының қалыптасуы және оның ұйымдастырлу формалары мен субъектілері;

Әдістемелік нұсқау: берілген курс бойынша негізгі әдебиеттерді пайдалану, сабақтың мазмұнына сәйкес құрылған сұрақтар бойынша ауызша сұрауды жүргізу, бақылау жұмыстары үшін сұрақтарды жазбаша түрде тәжірибелік сабақтарға арналған дәптерде жүргізу.

Әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.- Алматы: ИздатМаркет, 2004.

Модуль 3. Банк активтерін басқару

12-тақырып. Активтер және коммерциялық банктің активтік операциялары мен активтер портфелі.

Сабақтың мақсаты: активтер және коммерциялық банктің активтік операцияларын оқу және талдау

Сабақтың жоспары:

1. Активтер және активтік операциялар туралы түсінік.

2.Банктің «активтер портфелі» туралы ұғым және «активтер портфелін» қалыптастырудағы активтік операцияларды ұйымдастырудың принциптері.

3. Активтік операциялардың негізгі бағыттары

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1.Коммерциялық банктердің активтері мен банк типтес емес басқа заңды тұлғалардың активтерінің бір-бірімен салыстырғандағы ерекшеліктері.

2.Банк активтерінің сапасы туралы ұғым, оларды сапасына байланысты топтастырудың критерийлері: өтімділіг, табыс әкелу дәрежесі, тәуекелдігі.

3.Активтік операциялардың түрлері және олардың табыс әкелу дәрежесіне байланысты салыстырмалы маңызы және топталуы.

Әдістемелік нұсқау: берілген курс бойынша негізгі әдебиеттерді пайдалану, сабақтың мазмұнына сәйкес құрылған сұрақтар бойынша ауызша сұрауды жүргізу, бақылау жұмыстары үшін сұрақтарды жазбаша түрде тәжірибелік сабақтарға арналған дәптерде жүргізу.

Әдебиеттер:

1. «ҚР Ұлттық банкі туралы» ҚР заңы.30.03.1995.

2. «ҚР-ғы банктер және банктік қызмет туралы» ҚР заңы 30.03.1995.

3. Мақыш С.Б. Коммерциялық банктер операциялары. Оқу құралы. 2-ші басылым.- Алматы: ИздатМаркет, 2004.

13-тақырып. Банктік несиелеу жүйесі және оның элементтері.

Сабақтың мақсаты: банктік несиелеу жүйесі және оның элементтерін қарастыру

Сабақтың жоспары:

1. Банктік несиелерді жіктелеу

2. Банктік несиелеудің принциптеррі

3. Банктік несиелеңдірудің жүйесі және оның негізгі элементтері

Бақылау жұмыстарының сұрақтары:

1.Несиелеу принциптері нарықты экономика жағдайында банктік несиелеу жүйесінің негізгі элементі.

2.Ссудалық шоттардың формалары: арнайы ссудалық шоттар, контокорренттік ссудалық шоттар.

3.Банктің несиелік саясаты және оның құрамдас бөліктері. Банктің несиелік саясатын қалыптастыруға ықпал ететін факторлар және олардың депозиттік саясатпен байланысы.

Дата добавления: 2014-12-16