Практикум. Методологические основы

Методологические основы

Вопросы семинарского занятия

Бюджетно-налоговая политика

Тема 9. Государственные расходы и налоги.

Цель семинара: изучить эффективность бюджетно-налоговой политики с учетом циклического развития экономики.

Перечень практических заданий: изучение рассматриваемых вопросов, решение задач, выполнение заданий к семинарскому практикуму, подготовка ответов на вопросы для повторения и усвоения материала по модульной единице, выполнение тестовых заданий.

1. Циклический и структурный дефициты госбюджета.

2. Эффективность бюджетно-налоговой политики.

Задачи соответствующей темы, построены по принципу нарастания сложностей их решения и требует привлечения дополнительных знаний. Такой метод усложнений способствует усвоению учебного материала студентами, развивает у них оценку взаимосвязи явлений и ситуаций. Более того, решение задач по данной теме подготавливает студента к восприятию последующих тем курса.

Основные теоретические положения и базовые понятия по данной теме, используемые при решении задач и выполнении заданий: Мультипликатор государственных расходов. Мультипликатор налогов и мультипликатор сбалансированного бюджета. Предельная налоговая ставка. Дефицит государственного бюджета и бюджетный излишек. Дискреционная фискальная политика и недискреционная фискальная политика. Чистые налоговые поступления в бюджет. Встроенные (автоматические) стабилизаторы экономики. Циклический дефицит госбюджета. Структурный дефицит госбюджета. Инфляционное и неинфляционное финансирование дефицита госбюджета. Монетизация дефицита. Налоговая политика и долговое финансирование.

Задание 9.1. Экономика описана следующими данными:

С = 20 + 0,8 (Y- Т + F) (потребление);

I = 60 (инвестиции);

Т = 40 (налоги);

F=10 (трансферты);

G = 30 (государственные расходы).

а)Рассчитайте равновесный уровень дохода.

б)Правительство увеличивает расходы до 40 в целях стиму­лирования экономики:

- что происходит с кривой планируемых расходов?

- как изменится равновесный уровень дохода?

- какова величина мультипликатора госрасходов?

- как изменится сальдо госбюджета?

в)Правительство увеличивает налоги с 40 до 50 (при уровне госрасходов G = 30):

- что происходит с кривой планируемых расходов?

- как изменится равновесный уровень дохода?

- какова величина мультипликатора налогов?

- как изменится сальдо госбюджета?

Задания для самостоятельного выполнения

Задание 9.2. Экономика страны характеризуется следующими данными: Фактический доход (Y) = 4000 долл.; Предельная склонность к потреблению (МРС) = 0,8; Равновесный доход (Y*) = 4200 долл.

а) Как должны измениться правительственные расходы (при прочих равных условиях) для того, чтобы экономика достигла равновесного состояния (Y* = 4200 долл.)?

б) Как должна измениться величина налоговых поступлений (при прочих равных условиях) для того, чтобы экономика достигла равновесного состояния?

Задание 9.3. В таблице 20.1 приведены данные, отражающие реальный объем ЧНП. (NNP) и величину чистых налоговых поступлений (в долл.).

Таблица 9.1

Реальный ЧНП	Чистые налоговые поступления	Государственные закупки	Бюджетный дефицит/излишек

а) Определите характер зависимости (прямая, обратная) между динамикой ЧНП и изменением налоговых поступлений.

б) Предположим, что мультипликатор инвестиций равен 10. Объем инвестиционных расходов уменьшается на 10 долл. На какую величину сократится объем равновесного ЧНП, если сумма налоговых поступлений не
изменяется? Будет ли ответ таким же, если сокращение объема ЧНП сопровождается уменьшением налоговых поступлений?

в) Предположим, что мультипликатор государственных закупок товаров и услуг также равен 10. Правительство планирует увеличить равновесный объем реального ЧНП на 50 долл. На какую величину необходимо повысить объем государственных закупок, если сумма налоговых поступлений не изменяется? Будет ли эта величина достаточной для запланированного увеличения равновесного ЧНП, если повышение его уровня сопровождается возрастанием налоговых поступлений?

г) Предположим, что в условиях полной занятости величина ЧНП равна 1150 долл., а объем государственных закупок составляет при всех уровнях реального ЧНП 200 долл. Заполните таблицу 9.1, рассчитав величину дефицита/излишка госбюджета при каждом уровне реального ЧНП (дефицит со знаком минус).

д) Экономика страны находится в состоянии рецессии (реальный ЧНП равен 900 долл.). Если правительство не изменяет величину чистых налоговых поступлений, то оно может увеличить объем равновесного ЧНП с 900 долл. до 1150 долл., повысив сумму государственных закупок на 70 долл. Какова будет величина дефицита/излишка госбюджета при объеме реального ЧНП 1150 долл., соответствующем полной занятости?

е) Если правительство не изменяет сумму государственных закупок, то оно может увеличить объем равновесного ЧНП с 900 долл. до 1150 долл., снизив чистые налоговые поступления при всех значениях реального ЧНП на 80 долл. Какова будет величина дефицита/излишка госбюджета при объеме ЧНП 1150 долл.?

Задание 9.4. Определите, верны ли следующие утверждения?

1. В результате реализации фискальной политики государственные расходы снижаются.

2. При прочих равных условиях, повышение налогов и государственных расходов на одинаковую величину может привести к росту ВНП.

3. Введение прогрессивного налога на личный доход не отражается на величине мультипликатора.

4. Государственные расходы учитываются отдельно от инвестиционных, так как они по-разному влияют на экономику.

5. Дефицит государственного бюджета не связан с размером чистого экспорта.

6. Бюджетный дефицит возникает всякий раз, когда государственные расходы превышают налоговые поступления.

7. Рост государственных трансфертных платежей не оказывает влияния на равновесный уровень ВНП.

8. Все автоматические, или встроенные, стабилизаторы могут снизить уровень безработицы и инфляции, но не в состоянии избавить экономику ни от первого, ни от второго.

9. Политика в области государственных расходов и налогообложения проводится только с целью снижения уровня безработицы и инфляции.

10. Даже сбалансированный бюджет может быть использован для сокращения безработицы и преодоления депрессии.

11. Циклический дефицит это результат антициклйческой политики государства, направленной на стимулирование экономического роста.

12. Автоматические, или встроенные, стабилизаторы увеличивают размеры государственных расходов и мультипликатор инвестиций.

13. Если экономика достигла уровня производства при полной занятости, а налоговые поступления меньше, чем государственные расходы, то образовавшийся дефицит носит структурный характер.

14. Эффект чистого экспорта частично может нейтрализовать стимулирующую фискальную политику.

15. Снижение суммы налоговых поступлений в период рецессии приводит к сокращению государственного’ сектора в экономике.

16. Цели дискреционной фискальной политики - снижение уровня инфляции, сокращение безработицы и стимулирование экономического роста.

17. Сторонники теории экономики предложения утверждают, что уровня налогообложения уменьшает совокупное предложение и понижает уровень инфляции.

18. Рост государственных расходов сдвигает кривую спроса влево.

Тестовые задания

Вариант 1

1.Необходимость вмешательства государства в экономику обусловлено следующим:

а) несовершенством рыночной системы;

б) установлением экономических связей между фирмами;

в) необходимостью решения социальных задач

г) все ответы верны.

2.Необходимость государственного регулирования макроэконо­мического равновесия впервые было обосновано в теории:

а) кейнсианцев;

б) классиков;

в) маржиналистов;

г) монетаристов;

д) неоклассиков.

3.Основные направления государственного участия в экономике:

а) структурное регулирование экономики;

б) стабилизация экономики;

в) обеспечение экономического роста;

г) обеспечение собственников факторными доходами;

д) обеспечение эффективного денежного обращения;

е) все ответы верны.

4.В компетенцию государства по регулированию экономики входит:

а) создание и регулирование правовой и институциональной рыночной среды;

б) формирование экономического, предпринимательского и инвестиционного климата;

в) содействие в совершенствовании рыночной инфраструк­туры;

г) все ответы верны;

д) все ответы неверны.

5.Высшие цели государственного регулирования:

а) формирование наиболее благоприятных условий для под­держания экономического развития;

б) рациональное использование ресурсов;

в) общественная стабильность;

г) все ответы верны;

д) все ответы неверны.

6.Основные цели госрегулирования (цели первого порядка):

а) обеспечение темпов роста ВВП с учетом потенциала страны;

б) минимизация безработицы;

в) стабильность цен;

г) умеренно-дефицитный платежный баланс;

д) все ответы верны;

е) все ответы неверны.

7.Государство может участвовать:

а) в сырьевых и топливных отраслях;

б) сфере услуг;

в) любых отраслях;

г) наиболее прибыльных сферах.

8.Основная цель государственной антиинфляционной политики:

а) снижение уровня инфляции до оптимального;

б) полное устранение инфляции, так как она снижает жиз­ненный уровень населения;

в) государственное регулирование цен, чтобы не снижалась покупательная способность населения;

г) все ответы верны.

9.Административные методы государственного регулирования экономики:

а) штрафы и санкции;

б) меры по разрешению, запрету и ограничению деятельно­сти экономических субъектов;

в) изменение налоговых ставок;

г) все ответы верны.

10.Косвенные методы государственного регулирования:

а) государственные расходы;

б) государственные субсидии;

в) налоговое регулирование;

г) денежно-кредитная политика;

д) все ответы верны.

Вариант 2

1. Если экономика находится в состоянии равновесия, то можно утверждать, что:

а) государственный бюджет сбалансирован;

б) бюджеты всех уровней должны быть сбалансированы;

в) потребительские расходы должны быть равны инвестициям;

г) любое увеличение потребительских расходов приведет к инфляционному разрыву;

д) доходы фирм должны быть равны валовым инвестициям;

ж) все предыдущие ответы неверны.

2.Воздействие бюджетного излишка на равновесный уровень ВВП оказывается, по существу, таким же, как:

а) сокращение сбережений;

б) увеличение инвестиций;

в) увеличение потребления;

г) увеличение сбережений.

3.Некоторые корпорации выплачивают дивиденды в неизменном размере во всех фазах экономического цикла. Это действует на экономическую конъюнктуру:

а) как фактор увеличения амплитуды циклических колебаний;

б) нейтрально;

в) как встроенный стабилизатор;

г) неопределенным образом, в зависимости от факторов, вызвавших циклические колебания.

4. Рост государственных расходов увеличивает реальный ВВП только в том случае, если:

а) госрасходы направляются на закупки товаров и услуг, а не на оплату чиновников;

б) госрасходы сопровождаются увеличением предложения денег;

в) госрасходы не вытесняют равновеликого объема расхо­дов в негосударственном секторе;

г) госрасходы финансируются за счет выпуска государственных займов.

5.Изменение уровня цен:

а) не отражается на результатах фискальной политики;

б) усиливает эффект фискальных мер;

в) практически отсутствует при проведении фискальной политики;

г) увеличивает эффекты мультипликатора госрасходов и налогов;

д) снижает действенность мер фискальной политики.

6.Экономика находится в состоянии равновесия, причем предельная склонность к сбережению равна 0,25, а предельная склонность к импорту равна нулю. Как изменится равновесный уровень выпуска, если правительство увеличит свои закупки на 2 млрд. руб., не изменяя при этом налоговые поступления:

а) возрастет на 6 млрд. руб.;

б) возрастет на 4 млрд. руб.;

в) возрастет на 8 млрд. руб.;

г) возрастет на 2 млрд. руб.

7. Экономика находится в равновесии в условиях полной занятости ресурсов. Правительство предполагает увеличить госзакупки на сумму 10 млрд. руб. и одновременно увеличить налоги, избежав при этом повышения уровня инфляции (т.е. сохранив прежний уровень равновесного ВВП). Чему равно предполагаемое увеличение налогов:

а) 10 млрд.руб.;

б) более 10 млрд.руб.;

в) менее10 млрд.руб. но не нулю;

г) нулю.

8.Предположим, что бюджетный излишек представлен как:

где BS-бюджетный излишек; t-налоговая ставка; Y-доход; G-расходы бюджета. В этом случае увеличение государственных расходов на 100 вызовет:

а) снижение бюджетного излишка на 100;

б) увеличение бюджетного излишка на 100;

в) снижение бюджетного излишка меньше чем 100;

г) нельзя сказать ничего определенного о возможных изменениях величины бюджетного излишка.

9.Правительство предполагает увеличить госрасходы на 15 млрд.руб. в экономике с полной занятостью ресурсов. Равновесный уровень дохода составляет 500 млрд. руб., предельная склонность к потреблению равна 0,75, чистые налоговые поступления в госбюджет автономны. На сколько необходимо увеличить чистые налоговые поступления в бюджет для того, чтобы избежать избыточного роста совокупного спроса и поддержать стабильность уровня цен:

а) на 25 млрд. руб.;

б) на 20 млрд. руб.;

в) 30 млрд. руб.;

г) 35 млрд. руб.

10. Известно, что предельная склонность к сбережению составляет 0,25 и в экономике функционирует система 20% пропорционального налогообложения доходов. К каким изменениям в величине равновесного уровня выпуска приведут соответственно: увеличение госрасходов на 10 млн. руб.;увеличение автономных налогов на 15 млн. руб.; снижение трансфертов на 10 млн. руб.

а) в результате роста госрасходов равновесный доход увеличится на 25 млн. руб.; он снизится на 28,125 млн. руб. в результате повышения налогов и на 18,75 млн.руб. в результате снижения трансфертов;

б) в результате роста госрасходов равновесный доход увеличится на 28,125 млн. руб.; он снизится на 25 млн. руб. в результате снижения трансфертов и на 18,75 млн. руб. – в результате повышения налогов;

в) в результате роста госрасходов равновесный доход увеличится на 18,75 млн. руб.; в результате снижения трансфертов он возрастет на 25 млн. руб.; в результате повышения налогов равновесный доход снизится на 28,125 млн. руб.;

г) в результате роста госрасходов равновесный доход увеличится на 25 млн. руб.; он снизится на 18,75 млн. руб. в результате повышения налогов и на 28,125 млн. руб. - в результате снижения трансфертов.

Дата добавления: 2014-11-29