Границы кредита

Применительно к экономическим категориям понятие границы нужно рассматривать как предел распространения тех или иных видов экономических отношений. Под экономическими границами кредита в общетеоретическом смысле следует понимать как предел отношений по поводу возвратного движения стоимости. Другими словами, экономическими границами распространения кредитных отношений являются границы, в которых их существование объективно необходимо и в которых они сохраняют свои сущностные черты. Развитие кредитных отношений сверх экономически обоснованного предела неизбежно приводит к их перерождению, искажению сущности кредита. Определение обоснованных границ применения кредита и их соблюдение имеют важное значение как для отдельных участников кредитных операций, так и для экономики в целом.

Таким образом, лишь при оптимальном уровне кредитных вложений воздействие кредита может быть положительным. Перекредитование, равно как и недостаток кредитных вложений, оказывают негативное воздействие на процесс общественного воспроизводства и в конечном итоге приводит к замедлению его темпов. Последствия проявляются как на макроэкономическом уровне, так и на уровне субъектов хозяйствования, ухудшая условия деятельности и финансовое состояние предприятий. Кроме того, изменение границ кредита влияет на объем денежной массы и, следовательно, на устойчивость денежного оборота.

Как известно, кредит функционирует в тесном переплетении и взаимодействии со множеством экономических процессов и явлений. Для того, чтобы обособить кредитные отношения, определить их границы, необходимо отделить их от других экономических отношений в пространстве и во времени, исходя из специфики их сущностных свойств.

Как материальный процесс кредит имеет пространственную, временную и качественную определенность. Это означает, что кредитные отношения занимают строго определенное положение в пространстве (кредитные потоки обособлены от других стоимостных потоков), кредит конечен во времени и обладает совокупностью специфических, присущих только ему свойств. Таким образом, в философском смысле можно говорить о пространственной, временной и качественной границах кредита.

Выделение понятия границы не сводится только к обособлению одного экономического явления от другого. Граница одновременно является основой взаимосвязи экономических категорий, чертой соприкосновения, через которую реализуется их взаимное влияние друг на друга.

На макроэкономическом уровне выделяют несколько видов границ кредита, что обусловлено сложностью сущности кредитных отношений, многообразием ее проявлений. Эти границы показывают предел распространения отношений по поводу движения ссужаемой стоимости в масштабах общества. Прежде всего, различают внешние и внутренние границы кредита.

Внешние границы кредита отделяют кредитные отношения во времени и пространстве от всех других экономических отношений на основе различий их качественных свойств. Внешние границы (или межкатегориальные) заключают в себе всю совокупность кредитных отношений, показывают объективные пределы их функционирования, место кредита в экономических отношениях общества. Вместе с тем через эти границы осуществляется взаимосвязь кредита с другими экономическими категориями, причем данная взаимосвязь является одним из факторов, определяющих рассматриваемые границы. Так, параметры кредитной сферы зависят от объемов бюджетного финансирования общественного хозяйства, размер кредитных вложений оказывает воздействие на совокупную денежную массу и т. п.

Внутренние границы кредита показывают объективно допустимую меру развития отдельных форм кредита – банковского, коммерческого, государственного, потребительского, международного – в пределах внешней границы кредитных отношений, т.е. показывают соотношение частей в рамках единого целого.

Выделение внутренних границ кредита обусловлено спецификой проявления различных типов кредитных отношений, которые в силу присущих им качественных особенностей не могут быть полностью взаимозаменяемыми. Однако формы кредита находятся в тесной связи друг с другом и через внутренние границы реализуется их взаимное влияние. Развитие коммерческого кредита, например, создает предпосылки для сужения сферы банковского кредитования; в то же время косвенное банковское кредитование является важным фактором развития коммерческого кредита. Взаимосвязь форм кредита на основе внутренних границ проявляется также в том, что необоснованно чрезмерное развитие одной из форм кредита ведет не только к искажению сущности данного типа кредитных отношений, но либо сужает возможности развития других форм и пределах внешней границы, либо деформирует последнюю.

Внешние и внутренние границы кредита взаимосвязаны. Это проявляется в том, что, во-первых, они изменяются под воздействием одних и тех же факторов; во-вторых, изменение одних из них влечет за собой изменение других.

Установление экономических границ кредита означает не только определение их содержания, но и количественную их характеристику. С общетеоретических позиций это означает не нахождение конкретных параметров границ кредита в цифровом выражении, а разработку методологических подходов к их определению: выделение факторов, оказывающих влияние на функционирование кредита в данных экономических условиях; установление тенденций развития кредитных отношений; выражение количественной характеристики границ кредита в виде определенных общеэкономических пропорций.

В самом общем виде количественная характеристика границ кредита определяется соотношением между обоснованной потребностью экономики в кредите и реальной возможностью кредитования, зависящей от имеющихся ресурсов и эффективности функционирования кредитной системы. На это соотношение на каждом этапе экономического развития оказывает влияние множество факторов, при этом характер и степень их воздействия варьируется в зависимости от изменений экономической конъюнктуры.

Так, весьма многообразны и многоплановы факторы, влияющие на внешние границы кредита. К ним относятся уровень развития производства, объем и структура кредитных ресурсов, потребности обеспечения денежного оборота платежными средствами, финансовое состояние хозяйствующих субъектов, соотношение используемых форм кредита, социально-экономическая политика государства, структура кредитной системы, действующий кредитный механизм, система ценообразования, уровень цен и множество других факторов. Все они в той или иной степени (и в каждый период времени по-разному) влияют на спрос на кредит, а также на возможности его предоставления.

В свою очередь внутренние границы кредита также имеют подвижный характер и зависят от множества как объективных, так и субъективных причин. В частности, их количественные характеристики складываются под воздействием общих факторов, в разной степени влияющих на развитие конкретных форм кредита и имеющих для них иногда специфическое значение. Так, функционировавший ранее кредитный механизм, являвшийся составной частью планового, централизованного хозяйственного механизма, предоставлял широкие возможности для развития банковского кредита, полностью исключая, в то же время, коммерческий кредит, который в развитых рыночных хозяйствах является второй основной формой кредита. В целом же количественные параметры отдельных форм кредита определяются соотношением между потребностями в каждой форме кредита и имеющейся ресурсной базой.

Исходя из функций, выполняемых кредитом, выделяют его функциональные границы – перераспределительную и эмиссионную. Функция экономической категории, являясь проявлением ее сущности, имеет объективные пределы реализации, определяемые экономическими границами сущности. Понятие функциональной границы кредита уже понятия его внешней границы, так как каждая функция отражает не всю совокупность проявления сущности кредита, но шире понятия внутренней границы, потому что функция характеризует специфическое проявление всех форм кредита, его сущности как единой экономической категории.

Перераспределительная граница кредита показывает объективно обоснованные пределы перераспределения средств на основе кредита. Ее количественная характеристика определяется объемом кредитных ресурсов общественного хозяйства. На практике это означает, в частности, что активные операции банков должны увязываться с их депозитными операциями. В плановой экономике данное требование не соблюдалось, так как при кредитном планировании исходили из количественных параметров плана экономического и социального развития без учета объема кредитных ресурсов в каждом банковском звене. С 1990 г. осуществлен переход на ресурсный тип организации кредитного процесса, который подразумевает, что выдача кредитов банками должна осуществляться за счет мобилизуемых ими кредитных ресурсов, а при недостаточности последних – за счет средств, заимствованных у других банков на платной основе.

Перераспределительная граница кредита не совпадает с внешней, так как объектом перераспределения могут выступать только уже имеющиеся, аккумулированные при помощи кредита временно свободные денежные ресурсы. Однако в качестве источника кредитования используются и вновь созданные ресурсы, т.е. эмитированные средства. В этом случае проявляются антиципационные свойства кредита, заключающиеся в его способности опережать во времени создание накоплений в товарной и денежной формах. Эмиссионные кредиты выдаются под будущие затраты, под еще не произведенную продукцию и прямо влияют на совокупную денежную массу. Понятно, что их объем не может быть произвольным и определяет объективно обоснованной эмиссионной (антиципационной) границей кредита.

Антиципационные свойства кредита реализуются в процессе эмиссии платежных средств, носящей в современных денежных системах в основном кредитный характер. В связи с этим конкретные параметры эмиссионных кредитов должны устанавливаться, исходя из требований экономических законов денежного обращения. В частности, количественную характеристику антиципационной границы кредита необходимо определять на основе соотношения между спросом общества на дополнительные платежные средства и реальными, обоснованными потребностями экономики в этих средствах в процессе расширенного воспроизводства. Это означает, что эмиссионные кредиты не должны использоваться на покрытие финансовых убытков предприятий и организаций, являющихся результатом неэффективности их хозяйственной деятельности, на финансирование бюджетного дефицита и т. п., поскольку в силу своей природы кредит может выступать только как источник покрытия действительно временной потребности хозяйствующих субъектов в заемных средствах, вызванной нормальным процессом производства и обращения товаров.

Следует отметить, что выбор обоснованных критериев определения пределов развития кредитных отношений является сложной теоретической проблемой. Необходимо, чтобы количественные характеристики макроэкономических границ кредита устанавливались на основе критериев, имеющих объективный характер, т.е. определенных исходя из природных свойств кредита. Однако в связи с дискуссионностью сущности кредита трактовки критериев его экономических границ далеко не однозначны.

Экономисты, отождествляющие кредитные отношения с финансовыми, приходят к выводу об отсутствии у кредита самостоятельных границ в рамках движения кредитно-финансовых ресурсов общества. Практической интерпретацией этой концепции является допущение использования временно свободных денежных средств на цели безвозмездного финансирования, что приводит к нарушению возвратности и, следовательно, сохранности кредитных ресурсов, а также снижает эффективность их использования.

Некоторые авторы отрицают различие кредитных и денежных отношений. Исходя из тождества последних, они в качестве критерия макроэкономических границ кредита выделяют количество денег, необходимых для обращения. Безусловно, существует определенная взаимосвязь между кредитным и денежным оборотами и реализуется она через эмиссионную границу кредита. Однако кредитные потоки представляют собой только часть денежного оборота общества, к тому же кредит выступает не только в денежной, но и товарной форме. В данном случае смешиваются деньги как экономическая категория с денежной формой кредитных отношений, отождествляются денежные средства и кредитные ресурсы.

Как было показано, границы кредита и критерии их определения носят объективный характер, основываются на сущностных свойствах кредита и характере его взаимосвязи с другими экономическими категориями. В реальной хозяйственной практике пределы развития кредитных отношений устанавливаются в виде конкретных экономических показателей, количественные параметры которых зависят от целей и задач кредитной политики, экономической ситуации и т. д. Понятно, что данные показатели отражают не экономические границы кредита как таковые, не объективно обусловленный предел развития кредитных отношений, а границы применения кредита, которые могут быть как шире, так и уже границ кредита. Границы кредитования показывают предельный уровень использования кредита, определяемый во многом субъективными факторами. Границы использования кредита могут устанавливаться как в виде отдельных показателей, так и пропорций, например, между объемом краткосрочных кредитов и объемом капитальных вложений и т.д.

Для того, чтобы определяемые на практике границы кредитования в наибольшей мере совпадали с объективными границами кредита, необходимо устанавливать их исходя из теоретически обоснованных критериев.

В настоящее время установление и поддержание макроэкономических границ кредита в значительной мере обеспечиваются через регулирование границ кредита на уровне субъектов хозяйствования. В комплексе критериев, факторов и показателей, оказывающих влияние на границы применения кредита на микроуровне, первостепенное значение имеют потребности предприятий в средствах в сочетании с их заинтересованностью в экономном привлечении кредита и стремление кредиторов соблюдать собственные интересы при кредитовании заемщиков и необходимостью соблюдения установленных нормативов, с помощью которых регулируется деятельность банков (нормативы достаточности капитала банка, ликвидности и др.). А также соблюдение требований, позволяющих оценить возможность возвратности заемщиками предоставленных им взаймы средств, например, путем анализа их финансового положения и оценки их кредитоспособности.

Дата добавления: 2014-11-29