Створення податкової накладної та Додатку № 2

Створення, редагування та видалення податкових накладних та додатків

Створення електронних податкових накладних та обмін ними з контрагентами

У Реєстрі отриманих та виданих податкових накладних доступні такі операції та функції:

Закладка Видані накладні

· Створення, редагування та видалення податкових накладних та додатків;

· Друк податкової накладної;

· Збереження на диску податкової накладної;

· Копіювання податкової накладної;

· Відправлення контрагентам та приймання накладних та додатків;

· Помістити накладну на підпис (у модуль Документи на підпис);

Дані у електронну таблицю модулю можна вносити вручну із клавіатури.

Правила заповнювання електронної таблиці модулю - див.

До створення (редагування) накладної необхідно обрати потрібний звітний період та вид платника ПДВ із списку у полі [ Тип ] (загальний, переробного підприємства, скорочений (стаття 209 Кодексу), спеціальний (пункт 209.18 Кодексу)

1. Функція створення податкової накладної та Додатку № 2 "Розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної" активізується у закладці Видані накладні реєстру. Викликається ця функція із меню Накладна, контекстного меню або відповідною кнопкою () на панелі інструментів.

2. У відкритому вікні відображається бланк податкової накладної із вже заповненими полями із картки установи.

Заповнювання накладної та її редагування відбувається аналогічно звітним документам.

Таким же чином створюється, заповнюється та редагується Додаток № 2 до податкової накладної.

3. До полів форми Податкова накладна та Додаток № 2 для полегшення їх заповнювання підключені довідники.

До поля [тип причини] підключений новий довідник Особливі примітки в подат. накладній. В це поле вносяться дані із цього довідника у випадку, якщо відмічається поле [Залишається у продавця].

Особливу увагу слід звернути на вибір коду із довідників Податкові зобов'язання чи Податковий кредит у однойменних полях накладної чи додатку.

Це додаткові поля, вони відсутні у друкованій формі податкової накладної, але "Код", який обирається у цих полях, призначений для коректного перенесення даних із Податкової накладної (Додатку 2) у "Реєстр" і потім при експорті в Декларацію з ПДВ дані правильно перенесуться до відповідних рядків Декларації

Код у цих полях податкової накладної НЕ ПОТРІБНО заповнювати, якщо:

для податкового зобов'язання

ü операції по накладній відповідають рядку 1 Декларації з ПДВ "Операції на митній території України, що оподатковуються за ставкою 20 відсотків";

ü - рядку 2.1 Декларації з ПДВ "Експортні операції, що оподатковуються за нульовою ставкою";

ü - рядку 2.2 Декларації з ПДВ "iншi операцiї, що оподатковуються за нульовою ставкою";

для податкового кредиту

ü - рядку 10.1 Декларації з ПДВ "підлягають оподаткуванню за ставкою 20 відсотків та нульовою ставкою".

в інших випадках рекомендується проставити код у накладній. (У таблиці Реєстру також можна обрати ці коди!)

4. Після обрання „коду” в Податковій накладній (Додатку № 2), дані коректно зберігаються в Реєстрі накладних і при експорті (в Декларацію з ПДВ) переносяться до відповідних рядків Декларації, а також в розшифровки до Декларації.

5. Для зручності користувачів, при необхідності зміни назви III розділу „Зворотна (заставна) тара”, в даному рядку викликається довідник Податкова накладна.

Вилучення помилкової накладної, Додатку № 2 відбувається при видаленні їхнього запису із реєстру (кнопкою на панелі інструментів чи за допомогою функціональних клавіш Ctrl+Y).

Записи, внесені в реєстр вручну, також видаляються за допомогою цієї функції. Після стандартного попередження, обрану накладну чи Додаток № 2 буде видалено без можливості відновлення.

Дата добавления: 2014-12-23