Облік розрахунків з оплати праці

Комп’ютеризація обліку грошових коштів

Комп’ютеризація обліку грошових коштів і розрахунків

В контурі бухгалтерського обліку передбачено формування фінансових документів, які супроводжують рух грошових коштів – готівкових коштів (касові ордери) і безготівкових (платіжне доручення та ін.). Ці документи можуть бути пов’язані з документами-підставами, створеними в контурі оперативного управління.

Документальне оформлення й облік операцій по поточному рахунку проводиться в меню «Документы» – це перелік ФСД (фінансово-супровідних документів), визначених в програмі. Окрім введення даних вони можуть бути роздруковані і по них сформовані проводки.

Проводки до платіжного документа можна формувати за допомогою типових господарських операцій (ТГО).

Для контролю за проходженням платіжних документів в програмі міжбанківських електронних платежів призначений модуль «Банк, отчеты».

Для розрахунків з оплати праці в програмі «Галактика» призначений модуль «Зарплата».

Існує певна послідовність в роботі з модулем «Зарплата», яка складається з 8-ми умовних етапів:

1 Коригування нормативних даних.

2 Коригування довідкової інформації:

– формування (коригування) особових рахунків по працівниках підприємства (підрозділу);

– формування постійних доплат і утримань по підприємству (підрозділу) в цілому і по окремих працівниках;

– формування планового авансу по працівниках підприємства (підрозділу).

3 Розрахунки в міжрозрахунковий період – введення й обробка оперативної інформації про працівників підприємства:

– обробка наказів по переходу працівників підприємства протягом міжрозрахункового періоду на іншу посаду (до іншого підрозділу);

– обробка лікарняних листів;

– формування виплати авансу за поточний місяць;

– обробка виплат у міжрозрахунковий період (премії, допомоги на дітей, виплати по договорах підряду тощо);

– розрахунок відпускних;

– розрахунок допомоги по непрацездатності;

– розрахунок і оформлення разових виплат і утримань.

4 Робота з «Табелем учета рабочего времени»

5 Розрахунок заробітної плати.

6 Формування проводок – формуються платіжні документи з нарахувань, утримань і перерахувань з ФОП.

7 Одержання вихідних документів:

– одержання платіжних відомостей (видаткових касових ордерів), для їх наступної обробки в модулі «Касса» та звітних документів у розрізі підрозділів;

– звітних документів у розрізі підприємства.

8 Перехід до нового розрахункового періоду.

Для виконання безпосереднього нарахування заробітної плати з автоматичним розрахунком сум нарахування необхідно виконати дії:

«ФРО» – «Документы» – «Бухгалтерская справка».

Дата добавления: 2014-12-25