Введение. Сущность процентного и валютного риска в системе банковских рисков

Сущность процентного и валютного риска в системе банковских рисков

1.1.1 Процентный риск………………………………………………………...……5

1.1.2 Валютный риск……………………………………………………………..…7

1.2 Факторы процентных и валютных рисков…………………………………14

2. Основные методы управления процентными и валютными рисками…..18

2.1 Методы управления валютными рисками………………………………....18

2.2 Методы управления процентными рисками……………………………….34

Заключение………………………………………………………………………….42

Список используемой литературы………………………………………….…...46

Деятельность коммерческих банков по привлечению ресурсов должна быть основана на тщательно продуманной стратегии управления активами и пассивами. Без этого политика привлечения приведет к потерям, ибо может оказаться, что платить за привлеченные ресурсы придется по слишком высокой цене. Для обеспечения надежности своей работы банку необходимо создать систему управления рисками, способную выявлять риски, измерять их величину, обеспечивать их мониторинг, содержать необходимые инструменты и процедуры реагирования на возникающие угрозы. Такая система должна основываться на выработанной банком политике в отношении управления рисками.

Управление рисками - ключевая задача банковского дела. Особенностью управления банковскими рисками является то, что любые решения носят явно выраженный субъективный характер. Для того чтобы свести к минимуму ошибки управления, лицу, принимающему решение необходимо иметь правильное представление об источниках возникновения рисков, знание основных взаимосвязей между характеристиками деятельности банка и состоянием внешней экономической среды. Сказанное в равной степени относится как ко всей совокупности рисков, так и к их отдельным видам. Одними из финансовых рисков, с которыми приходится постоянно встречаться современному коммерческому банку, наряду с кредитным риском и риском ликвидности, является процентный риск (риск процентной ставки), а также валютный риск. Работа по управлению последними представляет собой одно из стратегических направлений любого банка. Нередко от умения банка управлять рисками процентной и валютной ставки зависит само его существование – даже если у банка вообще отсутствуют проблемы с возвратностью вложенных средств (коммерческих и межбанковских кредитов), что, конечно, маловероятно.

Управление процентным и валютным риском является одним из важнейших звеньев управления банком в целом. Поэтому необходимо представить полную картину отношений и связей, возникающих при управлении процентным и валютным риском, определить область применимости различных методик управления ими. Данная проблема является еще недостаточно теоретически разработанной и, как следствие, не всегда решается на практике. Дело в том, что по своей сущности процентный риск приобретает заметное влияние на деятельность банков только в условиях стабильной экономики, развитой инфраструктуры финансового рынка и, как следствие, жесткой конкуренции. В неустойчивой же экономике, при высокой инфляции, банки обычно перекладывают процентный риск на клиентов, устанавливая большую разницу между ставками привлечения и размещения. Тем самым снижается платежеспособность клиентов, и, соответственно, увеличивается риск ликвидности банков. Однако в последнее время повысился интерес российских банкиров к процентному риску. Особенностью этого вида риска является то, что он по своей сути, требует сложных математических методов для охвата всех источников его возникновения, правильного измерения и адекватного реагирования. В настоящее время существуют известные методики управления процентным риском в сфере рынка ценных бумаг, которые могут быть использованы при управлении процентным риском в банке.

Объектом исследования курсовой работы является коммерческий банк.

Предметом исследования курсовой работы является деятельность по управлению процентными и валютными рисками.

Цель курсовой работы изучить управление процентными и валютными рисками в коммерческом банке.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

- изучить сущность процентного и валютного риска в системе банковских рисков;

- раскрыть факторы процентных и валютных рисков;

- описать основные методы управления процентными и валютными рисками.

Дата добавления: 2015-04-29