Расчет платежей по кредиту в Excel, доходность инвестиции

Функция ЭФФЕКТ

Функция ЧИСТНЗ

Синтаксис:

ЧИСТНЗ(ставка, значения, даты)

Результат: Возвращает чистую текущую стоимость инвестиции, вычисляемую на основе нормы скидки и ряда периодических поступлений наличных денег (поступления могут быть и непериодическими). Если эта функция недоступна, следует установить надстройку Пакет анализа.

Аргументы:

• ставка - норма скидки, применяемая к операциям с наличными;
• значения - ряд поступлений наличных денег, которые соответствуют расписанию в аргументе даты;
• первая - выплата не является обязательной, она соответствует выплате в начале инвестиции, на все последующие выплаты делается скидка на основе 365-дневного года;
• даты - расписание дат платежей, которое соответствует ряду операций с наличными деньгами; началом расписания платежей считается первая дата в списке, порядок следования остальных дат может быть произвольным, но все они должны быть больше первой даты.

Синтаксис:

ЭФФЕКТ(номинальная__ставка,периодов_в_году)

Результат: Действующие (эффективные) ежегодные процентные ставки, если заданы номинальная годовая процентная ставка и количество периодов, составляющих год. Если эта функция недоступна, следует установить надстройку Пакет анализа.

Аргументы:

• номинальная_ставка - номинальная годовая процентная ставка;
• периодов_в_году - количество периодов, составляющих год.

Перечень значений, принимаемых аргументом "базис":

Значение аргумента	Способ вычисления количества дней
	360 дней (метод NSAD)
	Фактический
	365 дней в году
	360 дней в году (европейский метод)

а также NPV и IRR

MS Excel имеет специальные финансовые функции. Чтобы выбрать функцию, нужно вырать пункты "Вставка" и "Функции". Чтобы рассчитать сумму платежа по кредиту, можно воспользоваться функцией ППЛАТ (ПЛТ, PMT). Ее можно применять, если платежи производятся через равные промежутки времени.

В данном примере функция ППЛАТ введена в ячейку F2: =ППЛАТ(A2;B2;C2;D2;E2). Банк выдал кредит на 12 месяцев под 29% годовых. 29% / 12 месяцев = 2.42.

Для вычисления платежа нужно ввести данные:

rate - процент за кредит за один период.

nper - количество периодов.

pv - сумма.

fv и type заполнять необязательно.

Расчеты показывают, что в данном случае нужно платить за кредит 1227 рублей 97 копеек в месяц.

Теперь можно рассчитать внутреннюю ставку доходности банка по этому кредиту. Для этого можно воспользоваться функцией ВСД (IRR, ВНДОХ). Платить проще по 1230 рублей в месяц и уменьшить сумму платежа в последнем месяце.

В ячейке H3 введена формула: ВНДОХ (ВСД): =ВНДОХ(C2:C14). Годовая внутренняя ставка доходности банка составит:

1,0242 возвести в степень 12 (месяцев) = 1,33 = 33%.

Чистую приведенную стоимость инвестиции можно вычислить, используя функцию ЧПС (NPV, НПЗ) в ячейке G2: =НПЗ(E1;C3:C14) + С2 = -2,12. При этом в ячейке E1 указан процент за месяц (29 / 12). Расчеты показывают, что эта инвестиция немного убыточна для банка, так как расходы превышают доходы на 2,12, хотя арифметически это не так. Другими словами, она принесет доход в будущем, но в пересчете на настоящее время этого сказать нельзя. Но для кредитования населения при условии низкой инфляции - навар явно будет, о чем говорит ставка доходности в 33%.

Выше была приведена функция ППЛАТ (ПЛТ, PMT). Она позволяет рассчитать общую сумму платежа за кредит за один период (месяц, год). Эта сумма состоит из двух частей: начисленных процентов и суммы, идущей на погашение кредита. Excel позволяет вычислить обе эти суммы. Для вычисления начисленных процентов используется функция ПРПЛТ (ПЛПРОС, IPMT). Рассмотрим пример. Банк дал кредит на 8000 рублей на три года под 10 процентов годовых. Нужно рассчитать сумму начисленных процентов за третий год. В ячейке G2 введена формула: =ПЛПРОЦ(A2;B2;C2;D2). Начисленные процетны составляют 295 рублей 45 копеек.

Для вычисления суммы, идущей на погашение кредита, используется функция ОСПЛТ (PPMT, ОСНПЛАТ). Нужно рассчитать сумму, идущую на погашение кредита, за третий год

В ячейке G2 введена формула: =ОСНПЛАТ(A2;B2;C2;D2). Итак, сумма, идущая на погашение кредита, составит 2924 рубля 47 копеек.

Теперь проверим общую сумму платежа:

Для расчета платежа за кредит в ячейку F2 введена формула: =ППЛАТ(A2;B2;C2;D2;E2). Проверяем рузультаты: сумма начисленных процентов + сумма, идущая на погашение кредита, должна быть равна общей сумме платежа: 295,45 + 2924,47 = 3216,92. Итак, результаты совпали.

Дата добавления: 2015-05-06