Финансовые функции Excel

Обработка информации в электронных таблицах Excel или списках. Основные понятия и требования к спискам.

Функция ЕПУСТО

Функции ИСТИНА и ЛОЖЬ

Функции И, ИЛИ, НЕ

Функции И (AND), ИЛИ (OR), НЕ (NOT) – позволяют создавать сложные логические выражения. Эти функции работают в сочетании с простыми операторами сравнения. Функции И и ИЛИ могут иметь до 30 логических аргументов.

Аргументы функций И, ИЛИ, НЕ могут быть логическими выражениями, массивами или ссылками на ячейки, содержащие логические значения.

Не смотря на то, что функция ИЛИ имеет те же аргументы, что и И, результаты получаются совершенно различными.

Функции ИСТИНА (TRUE) и ЛОЖЬ (FALSE) предоставляют альтернативный способ записи логических значений ИСТИНА и ЛОЖЬ. Эти функции не имеют аргументов.

Если нужно определить, является ли ячейка пустой, можно использовать функцию ЕПУСТО (ISBLANK), которая имеет следующий синтаксис:

Аргумент значение может быть ссылкой на ячейку или диапазон. Если значение ссылается на пустую ячейку или диапазон, функция возвращает логическое значение ИСТИНА, в противном случае ЛОЖЬ.

Список представляет собой электронную таблицу с большим объемом взаимосвязанной информации (список товаров на складах или список номеров телефонов и адресов абонентов). Список - это набор строк электронной таблицы со взаимосвязанными однотипными данными постоянного формата. Другими словами список - это плоская база данных, а строки и столбцы списка соответствуют записям и полям в базе данных. Образец списка представлен на рисунке

К спискам в Excel предъявляются более строгие требования, чем к обычным электронным таблицам. Количество столбцов в списке должно быть постоянным, а количество строк переменным. Это позволяет добавлять, удалять или переставлять строки таблицы или записи списка (базы данных).

Наличие пустых строк и столбцов в списке является недопустимым. Данные в списке должны иметь постоянный формат. Первая строка в списке содержит названия столбцов или имена полей как в базах данных.

К средствам, которые предназначены для обработки и анализа данных в списке относятся команды из меню Данные: Сортировка, Фильтр, Форма, Итоги, Проверка. При выполнении этих команд, редактор автоматически распознает список как базу данных и осуществляет обработку и анализ данных в списке как в базе данных.

При применении команды сортировка можно отсортировать записи по одному или нескольким полям. С помощью фильтров (Автофильтра и Расширенного фильтра) можно быстро найти (отфильтровать) необходимые данные в списках по одному, двум или нескольким параметрам поиска. Командой Итоги можно упорядочить данные в списках с помощью итоговых значений.

Для добавления новых записей в список, удаления и поиска существующих записей в списках применяется команда Форма. Для проверки данных при вводе используется средство, которое называется проверкой ввода (команда Проверка).

При создании списка необходимо выполнить определенные требования:

 Чтобы редактор автоматически распознавал список как базу данных и обрабатывал данные при выполнении команд обработки необходимо на рабочем листе располагать один список

 Формат шрифта заголовков (подписей) столбцов или имен полей в списках должен отличаться от формата шрифта записей. Обычно шрифту заголовкам столбцов назначается полужирный шрифт, а ячейкам для заголовков присваивается текстовый формат

 Ячейки под заголовками столбцов необходимо отформатировать в соответствии с данными, которые будут вводиться в эти ячейки (например, установить денежный формат, выбрать выравнивание и т.д.)

 Для обеспечения автоматического форматирования введенных данных в список целесообразно активизировать команду "Расширение форматов и формул". Для этого необходимо установить флажок "Расширять форматы и формулы в диапазонах данных" в окне диалога "Параметры" на вкладке "Правка", которое открывается командой "Параметры" в меню Сервис.

 В списке не должно быть пустых записей (строк) и полей (столбцов), даже для отделения имен полей от записей следует использовать границы ячеек, а не пустые строки

В предыдущей заметке была рассмотрена техническая сторона расчета кредита.

Но если практически, то запускаем Excel, там полно финансовых функций и рассчитать платеж по кредиту не проблема.

Используемые переменные:

Кпер — число периодов платежей по кредиту (ежемесячно на 5 лет можем написать 5*12).
Ставка — процентная ставка (если 17% годовых, то пишем или 17%/12 или 0,17/12, но никак не 17 просто).
Плт — платеж, производимый в каждый период, состоит из основного платежа и платежа по процентам.
Пс — сумма на текущий момент.
Бс — будущая стоимость.
Тип — число 0 - оплата в конце периода, число 1 - оплата в начале периода (по умолчанию - 0).

Эти переменные могут быть положительными или отрицательными, в зависимости от того получаем мы деньги или отдаем.

Используя функцию ПЛТ(ставка; кпер; пс; [бс]; [тип]), рассчитаем сумму ежемесячного платежа при сумме кредита 50 000 руб. сроком на 2 года по 17% годовых.
Аргументы в квадратных скобках необязательные.

Пишем в ячейке =ПЛТ(17%/12; 2*12; 50000). Получаем -2 472,11р.
Минус говорит, что это наши расходы.

Другие функции выглядят так:

КПЕР(ставка; плт; пс; [бс]; [тип]) - вычисляет количество периодов платежей

ПС(ставка; кпер; плт; [бс]; [тип]) - сумма денег сейчас

БС(ставка; кпер; плт; [пс]; [тип]) - сумма денег спустя определенное (кпер) время

СТАВКА(кпер; плт; пс; [бс]; [тип]; [предположение]) - вычисляет ставку за период (а не за год)
------------------------------------------------------------------------

12. База данных: понятие, назначение, виды моделей данных, роль баз данных в экономике.

Базу данных (БД) можно определить как унифицированную совокупность данных, совместно используемую различными задачами в рамках некоторой единой автоматизированной информационной системы (ИС).
Теория управления базами данных как самостоятельная дисциплина начала развиваться приблизительно с начала 50-х годов двадцатого столетия. За это время в ней сложилась определенная система фундаментальных понятий. Приведем некоторые из них.
Предметной областью принято называть часть реального мира, подлежащую изучению с целью организации управления в этой сфере и последующей автоматизации процесса управления. В рамках данной книги для нас в первую очередь представляют интерес предметные области, так или иначе связанные со сферой экономики и финансов.
Объектом называется элемент информационной системы, сведения о котором хранятся в базе данных. Иногда объект также называют сущностью (от англ, entity). Классом объектов называют их совокупность, обладающую одинаковым набором свойств.
Атрибут - это информационное отображение свойств объекта. Каждый объект характеризуется некоторым набором атрибутов.
Ключевым элементом данных называются такой атрибут (или группа атрибутов), который позволяет определить Значения других элементов-данных. Запись данных (англ, эквивалент record) - это совокупность значений связанных элементов данных.
Первичный ключ - это атрибут (или группа атрибутов), который уникальным образом идентифицируют каждый экземпляр объекта (запись). Вторичным ключом называется атрибут (или группа атрибутов), значение которого может повторяться для нескольких записей (экземпляров объекта). Прежде всего вторичные ключи используются в операциях поиска записей.
Процедуры хранения данных в базе должны подчиняться некоторым общим принципам, среди которых в первую очередь следует выделить:
o целостность и непротиворечивость данных, под которыми понимается как физическая сохранность данных, так и предотвращение неверного использования данных, поддержка допустимых сочетаний их значений, защита от структурных искажений и несанкционированного доступа;
o минимальная избыточность данных обозначает, что любой элемент данных должен храниться в базе в единственном виде, что позволяет избежать необходимости дублирования операций, производимых с ним.
Программное обеспечение, осуществляющее операции над базами данных, получило название СУБД - система управления базами данных. Очевидно, что его работа должна быть организована таким образом, чтобы выполнялись перечисленные принципы.

Модели организации данных
Набор принципов, определяющих организацию логической структуры хранения данных в базе, получил название модели данных. Модели баз данных определяются тремя компонентами:
- допустимой организацией данных;
- ограничениями целостности;
- множеством допустимых операций.
В теории систем управления базами данных выделяют модели трех основных типов: иерархическую, сетевую и реляционную.
Терминологической основой для иерархической и сетевой моделей являются понятия: атрибут, агрегат и запись. Под атрибутом (элементом данных) понимается наименьшая поименованная структурная единица данных. Поименованное множество атрибутов может образовывать агрегат данных. В некоторых случаях отдельно взятый агрегат может состоять из множества экземпляров однотипных данных, или, как еще говорят, являться множественным элементом. Наконец, записью называют составной агрегат, который не входит в состав других агрегатов. В иерархической модели все записи, агрегаты и атрибуты базы данных образуют иерархически организованный набор, то есть такую структуру, в которой все элементы связаны отношениями подчиненности, и при этом любой элемент может подчиняться только одному какому-нибудь другому элементу. Такую форму зависимости удобно изображать с помощью древовидного графа (схемы, состоящей из точек и стрелок, которая связна и не имеет циклов).

Сетевая БД состоит из набора записей и набора связей между этими записями, точнее, из набора экземпляров записей заданных типов (из допустимого набора типов) и набора экземпляров из заданного набора типов связи. Примером системы управления данными с сетевой организацией является Integrated Database Management System (IDMS) компании Cullinet Software Inc., разработанная в середине 70-х годов. Она предназначена для использования на "больших" вычислительных машинах. Архитектура системы основана на предложениях Data Base Task Group (DBTG), Conference on Data Systems Languages (CODASYL), организации, ответственной за определение стандартов языка программирования Кобол.
Среди достоинств систем управления данными, основанных на иерархической или сетевой моделях, могут быть названы их компактность и, как правило, высокое быстродействие, а среди недостатков - неуниверсальность, высокая степень зависимости от конкретных данных.

Применение СУБД в экономике
Очевидно, что экономические задачи, для решения которых необходимо применять программное обеспечение СУБД, весьма обширны и разнообразны. На его основе строятся автоматизированные системы управления предприятий различных уровней (от малых до крупных). Оно лежит в основе практически всех прикладных бухгалтерских программ (например, "1C: Бухгалтерия", "Парус" и др.). Одновременно СУБД применяются для автоматизации систем управления, мониторинга и прогнозирования развития отраслей и экономики страны в целом.
В качестве примера мы более подробно остановимся на вопросах использования СУБД при создании прикладного программного обеспечения, решающего задачи управления работой банков и финансовых компаний, или автоматизированных банковских систем (АБС).
В настоящее время среди ведущих российских разработчиков программных продуктов в классе АБС могут быть названы фирмы "ПрограмБанк", "Диасофт", "Инверсия", "Асофт". В частности, фирмой "ПрограмБанк" разработаны такие известные банковские системы, как "Центавр", "Афина", "Гефест".
В середине 1998 г. компании "ПрограмБанк" и "Диасофт" объединили усилия в области разработки систем автоматизации, рассчитанных на крупные и крупнейшие банки. Учрежденная ими дочерняя компания "Диасофт+ПрограмБанк" сосредоточилась исключительно на развитии и продвижении информационной системы управления банковской деятельностью (ИСУБД) "Новая Афина", в основу которой легли ИБС "Афина" компании "ПрограмБанк" и разработка "Диасофта" - DiasoftBANK 5NT. Данная банковская система разработана на основе программной платформы Oracle.
ИСУБД "Новая Афина" обеспечивает комплексную автоматизацию всех направлений деятельности банка, финансовые методы управления им, поддержку текущего законодательства и правил ведения бухгалтерского учета, ведение планов счетов произвольной структуры, поддержку различных форм платежного документооборота и маршрутизацию прохождения платежей с использованием различных вариантов верификации документов. Также в рамках ИСУБД решаются задачи управления многофилиальной структурой банка в едином информационном пространстве в режиме реального времени, автоматизации мультивалютного расчетно-кассового обслуживания, управления ЛОРО- и НОСТРО-счетами, обработки сообщений S.W.I.F.T., ведения договоров, контрактов и их приложений, формирования бухгалтерской и аналитической отчетности, связи с внешними информационными системами, администрирования и аудита, получения отчетов произвольной формы. Согласно информации, опубликованной на сайте фирмы "ПрограмБанк", ИСУБД "Новая Афина" применяют такие ведущие банки, как Сбербанк РФ, Внешторгбанк РФ, МДМ-банк, а также ряд представительств зарубежных банков.

Дата добавления: 2015-04-24