Посягательства на общественные отношения, основанные на принципе добропорядочности субъектов экономической деятельности

Незаконное получение кредита ст. 176 УК РФ. Статья 176 УК в двух своих частях предусматривает самостоятельные составы, объединенные общим понятием «кредит». Это денежная или иная материальная ссуда, предоставляемая кредитором заемщику. В то же время кредит – это договор, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ).

Видов кредита великое множество, практически все они могут выступать в качестве предмета преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК, за исключением кредитов, которые предоставляются отдельным гражданам, – потребительских кредитов, например, кредита на индивидуальное жилищное строительство. Предметами преступления по ч. 1 ст. 176 УК выступают также льготные условия кредитования, то есть более выгодные по сравнению с общими условия получения кредита или его возврата. Заемщику предоставляются преимущества в процентной ставке за кредит или отсрочка начала погашения кредита.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК, сформулирована как материальный состав. Деяние характеризуется получением кредита либо льготных условий кредитования указанным в законе способом: путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации. Последствие состоит в причинении деянием крупного ущерба. Между получением предмета преступления и причинением ущерба должна быть установлена причинная связь, в противном случае уголовная ответственность исключается.

Под получением кредита понимают его выдачу (хотя бы в части) кредитором заемщику. Форма выдачи не влияет на квалификацию. Кредит может быть выдан наличными деньгами либо сумма может быть зачислена на расчетный счет предприятия-заемщика, она может направляться банком по поручению заемщика непосредственно на оплату предъявленных расчетно-денежных документов и т.д. Такое же понятие вкладывается в получение льготных условий кредитования с той только разницей, что субъект (например, фермерское хозяйство) заключает с кредитором договор о льготном кредитовании (с понижением процентной ставки).

Уголовно наказуемым является лишь один способ получения кредита – представление кредитору ложной информации определенного содержания. Информация может касаться хозяйственного положения или финансового состояния заемщика; и то и другое подается в более выгодном для заемщика свете, подтверждает добропорядочность заемщика, его возможность погасить кредит. Заведомо ложные сведения, как правило, содержатся в документах, представленных в банк или другому кредитору, в технико-экономическом обосновании кредита, копии или подлинниках договоров и контрактов, его подтверждающих, балансах предприятия, справке о наличии-отсутствии кредитов по другим банкам и кредиторам, документах о государственной регистрации и лицензировании предпринимательской деятельности.

Кредитор может быть обманут и в документах, относящихся к залоговому имуществу (в кредитах под залог), в документах страхования кредитных сделок и др.

Преступление окончено, когда причинен крупный ущерб. Закон не указывает, кому он должен быть причинен и когда он признается крупным. Эти вопросы решаются в зависимости от обстоятельств дела. Кроме кредитора, ущерб может быть причинен гаранту, государству, другим хозяйствующим субъектам и т.п.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым или косвенным умыслом.

Закон не называет в числе обязательных признаков мотивы и цели совершения преступления. Они могут быть различными. Однако совершенно исключается цель невозвращения кредита до его получения. Если лицо получает кредит с обманом о своем хозяйственном положении или финансовом состоянии, не собираясь его возвращать, а напротив, намереваясь его присвоить, его действия квалифицируются по ст. 159 УК как мошенничество.

Субъект преступления, предусмотренного в ч. 1 ст. 176 УК, указан в диспозиции. Им выступает индивидуальный предприниматель или руководитель организации. Последняя может быть как коммерческой, так и некоммерческой; ее форма собственности и организационно-правовая форма квалифицирующего значения не имеют.

Предметом преступления по ч. 2 ст. 176 УК выступает государственный целевой кредит. Под ним понимают ссуду в денежной или иной материальной форме (например, в натуральной), выдаваемую Центральным банком РФ на реализацию конкретных программ. Этот вид кредита отличается от других наличием у него одновременно двух признаков: 1) он выдается государством; 2) имеет строго определенное целевое назначение (например, пополнение оборотных средств). Заемщик не имеет права использовать полученные кредитные средства на цели, не указанные в договоре кредитования.

Объективная сторона преступления заключается в деянии, альтернативно представленном незаконным получением целевого кредита или использованием его не по прямому назначению, последствием в виде крупного ущерба гражданам, организациям или государству и причинной связью между деянием и последствием.

Закон в данном случае не указывает, какими способами должен быть получен целевой кредит. Есть лишь общее указание – получение кредита должно быть незаконным. Получение государственного целевого кредита незаконно во всех случаях, когда лицо не имело права на его получение. Часто государственные целевые кредиты относятся к числу льготных, иногда безвозмездных субсидий или беспроцентных ссуд, в связи с чем в соответствующих нормативных документах конкретно указывается, кому они могут быть выданы. Нарушение этих условий, причинившее крупный ущерб, влечет уголовную ответственность. Получение целевого кредита путем представления государственному кредитору (Центробанку России) заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии охватывается рамками ч. 2 ст. 176 УК. Составы преступлений, предусмотренных в ч. 1 и ч. 2 статьи, конкурируют между собой как общий и специальный.

Вторая форма деяния – использование государственного целевого кредита не по прямому назначению – имеет место, когда заемщик обращает кредитные суммы на нужды предприятия, не указанные в кредитном договоре.

Преступление окончено, когда причинен крупный ущерб. Его содержание индивидуально для каждого конкретного случая.

Субъективная сторона преступления, описанного в ч. 2 статьи, характеризуется прямым либо косвенным умыслом. Цель завладения государственным целевым кредитом, возникшая до его получения, дает основание для применения ст. 159 УК.

Субъект преступления по ч. 2 статьи шире, чем в части первой. Им может быть, кроме указанных в числе субъектов ч. 1 ст. 176, и частное лицо, незаконно получившее государственный целевой кредит или использовавшее его не по прямому назначению с причинением крупного ущерба правоохраняемым интересам.

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности ст. 177 УК РФ. Преступление есть следствие нарушения положений ст. 810 ГК РФ, устанавливающей, что заемщик обязан возвратить кредитору полученную сумму кредита в срок и в порядке, предусмотренном кредитным договором.

Денежные средства, временно привлеченные предприятием, организацией, индивидуальным предпринимателем или полученные гражданином, подлежащие возврату соответствующим юридическим или физическим лицам, называются кредиторской задолженностью. Последняя и выступает предметом преступления, предусмотренного ст. 177 УК. Кредиторская задолженность может быть законной и незаконной. Первая имеет место в пределах действующих сроков исполнения кредитного договора. Она не подпадает под предмет ст. 177 УК. Незаконная кредиторская задолженность возникает по истечении сроков исполнения кредитного договора.

В то же время следует указать, что предметом преступления может выступать и кредиторская задолженность, возникшая в результате неисполнения других видов гражданско-правовых договоров, например, договора поставки, перевозки товаров, оказания услуг и др. (такое толкование вытекает из содержания статей 307–312 ГК РФ, где стороны договора определены как должник и кредитор).

Объективная сторона преступления состоит в двух формах: 1) в злостном уклонении руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере после вступления в законную силу соответствующего судебного акта; 2) в злостном уклонении указанных лиц от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта. Формы альтернативны; для оконченного преступления достаточно одной из них.

Под уклонением от погашения кредиторской задолженности следует понимать неисполнение обязательства по возврату денежных средств кредитору после истечения сроков исполнения кредитного или иного договора. Уклонение считается злостным, если наличествуют одновременно условия: 1) кредиторская задолженность не возмещается в крупном размере; 2) принято и вступило в законную силу решение районного или арбитражного суда о ее погашении, то есть кредитор воспользовался судебной защитой своих нарушенных прав; 3) имеются обстоятельства, свидетельствующие о нежелании должника выполнять решение суда (например, перемена им места жительства, перемена фамилии, перевоз имущества за рубеж или передача его другим лицам и т.п.) при наличии у него такой возможности.

Таким образом, деяние, предусмотренное ст. 177 УК, конкурирует со ст. 315 УК, устанавливающей ответственность за неисполнение приговора суда, решения суда или иного судебного акта (в части, относящейся к руководителю организации). Согласно правилам квалификации при конкуренции норм применению в данном случае подлежит ст. 177 УК, как предусматривающая норму специальную.

Понятие крупного размера кредиторской задолженности дано в примечании к статье. Оно разное для кредиторской задолженности различных заемщиков – должников. Кредиторская задолженность гражданина является крупной, если превышает сумму в пятьсот минимальных размеров оплаты труда; крупная кредиторская задолженность организации составляет сумму, превышающую две с половиной тысячи минимальных размеров оплаты труда.

Вторая форма преступления имеет место, если кредит выдавался или другие договорные обязательства обеспечивались залогом ценных бумаг, в частности векселями (ссуды под учет векселей и под залог векселей). По таким договорам заемщик обязан оплатить ценные бумаги в сроки, указанные в договоре. При неисполнении обязательства в срок право кредитора может быть защищено в судебном порядке.

Уклонение от оплаты ценных бумаг является злостным при двух условиях, а именно – после вступления в законную силу соответствующего судебного акта и при наличии обстоятельств, свидетельствующих о нежелании его выполнять. Размер неоплаченных ценных бумаг не влияет на квалификацию содеянного, но может быть учтен при назначении наказания в рамках санкции ст. 177 УК.

Состав преступления формальный, оно окончено с момента неисполнения обязанности уплатить кредиторскую задолженность в крупном размере или оплатить ценные бумаги после вступления в законную силу соответствующих судебных актов. Преступление относится к числу длящихся.

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом.

Субъект преступления назван в диспозиции статьи: руководитель организации или гражданин.

Ст. 177 УК не может быть применена при наличии признаков более тяжкого преступления – мошенничества (ст. 159 УК).

Дата добавления: 2015-05-10