Перелік додаткових (суб’єктивних) показників та методика їх оцінки

Порядок визначення узагальненого показника

1. Всі розраховані фактичні значення коефіцієнтів вносяться до таблиці 3. Залежно від того в яких параметрах знаходиться фактичне значення коефіцієнта оцінка коефіцієнту набуває одне із значень які наведені в таблиці №1 та таблиці №2. Далі знайти суму значень оцінки усіх показників (С1). та отриманий результат занести до підсумкового рядку таблиці 3.

2. Оцінка коефіцієнту забезпечення кредиту здійснюється відповідно до таблиці №2.

Таблиця №2

Оцінка коефіцієнту забезпечення кредиту

Вид забезпечення
Межі значень показника Кзб
Гарантії Кабінету Міністрів України Гарантії урядів країн категорії “А” Гарантії банків з рейтингом не нижче ніж “інвестиційний клас” Гарантії міжнародних багатосторонніх банків Державні цінні папери	Від 1,0 і більше	Від 0,9 до 1,0	Від 0,8 до 0,9	Від 0,7 до 0,8	Менше 0,7
Майнові права на грошові депозити	Від 1,1 і більше	Від 1,0 до 1,1	Від 0,9 до 1,0	Від 0,8 до 0,9	Менше 0,8
Недержавні цінні папери, дорогоцінні метали	Від 1,4 і більше	Від 1,2 до 1,4	Від 1,0 до 1,2	Від 0,8 до 1,0	Менше 0,8
Нерухоме майно та інші майнові права	Від 1,6 і більше	Від 1,4 до 1,6	Від 1,2 до 1,4	Від 1,0 до 1,2	Менше 1,0
Рухоме майно	Від 2,0 і більше	Від 1,7 до 2,0	Від 1,4 до 1,7	Від 1,1 до 1,4	Менше 1,1

Таблиці 3

Розрахунок узагальненого показника

Показники
факт	оцінка	факт	оцінка	факт	оцінка
Коефіцієнт загальної ліквідності (Кзл)
Коефіцієнт миттєвої ліквідності (Кмл)
Коефіцієнт поточної ліквідності (Кпл)
Коефіцієнт мобільності активів (Кма)
Рентабельність продаж (Рп)
Рентабельність активів (Ра)
Коефіцієнт співвідношення дебіторської та кредиторської заборгованості (Ксп)
Показник грошового потоку (Кгп)
Коефіцієнт фінансової стійкості (Кфс)
Коефіцієнт незалежності (Кн)
Коефіцієнт автономності (Ка)
Коефіцієнт маневреності (Км)
Коефіцієнт забезпечення власними оборотними засобами (Кзаб)
Коефіцієнт забезпечення кредиту
Сума балів С1	-		-		-

Для визначення групи позичальника необхідно врахувати та оцінити певні додаткові показники суб’єктивного характеру з метою з’ясування іміджу позичальника – юридичної особи, його ринкової позиції, перспектив розвитку, професіональності та порядності керівництва, якості кредитної історії позичальника та його засновників та інших характеристик ефективності управління та якості керівного складу позичальника – юридичної особи.

1. Період функціонування підприємства (ФП) – кількість років з часу державної реєстрації підприємства.

ФП приймає значення, що дорівнює кількості років функціонування підприємства.

Примітка: У разі функціонування підприємства 5 і більше років ФП приймає значення 5. По підприємствах, які функціонують менше одного року або рік, ФП = 1.

1. Склад засновників (СЗ) – характеризує репутацію засновників.

Показник СЗ може набувати одного з таких значень:

СЗ = 5 – коли про кожного з засновників є позитивна інформація, вони є постійні клієнти банку;

СЗ = 4 – коли більше половини засновників є клієнтами банку. Якщо хто-небуть з засновників не є такими, то клієнтом повинна бути інша фірма, що зареєстрована їм, та про неї є позитивна інформація;

СЗ = 3 – засновники не є клієнтами банка напряму, але більшість з них відомі як засновники інших клієнтів банку. Допускається відсутність інформації про деяких засновників (меншість);

СЗ = 2 – повна відсутність інформації про всіх засновників;

СЗ = 1 – хоча б по одному засновнику або заснованій їм фірмі є факт неплатежу або негативна інформація.

1. Погашення позичок (ПП) – характеризує наявність або відсутність фактів неповернення чи несвоєчасного повернення кредитів, які озичальник раніше.

Показник ПП може набувати одного з таких значень:

ПП = 10 – кредит погашено без проблем;

ПП = 8 – кредит погашено після відстрочки;

ПП = 5 – якщо позичальник не користувався кредитом у минулому;

ПП = 3 – кредит прострочений;

ПП = 1 – позичальник ухиляється від відповідальності.

1. Сплата відсотків за користування кредитом (СВ) – характеризує наявність або відсутність фактів сплати чи несвоєчасної оплати відсотків за користування кредитом.

Показник СВ може набувати одного з таких значень:

СВ = 10 – нараховані відсотки сплачено своєчасно;

СВ = 8 – відсотки сплачено з затримкою платежу;

СВ = 5 – якщо позичальник не користувався кредитами в минулому;

СВ = 3 – відсотки прострочені;

СВ = 1 – позичальник ухиляється від відповідальності.

Таблиця 4

Суб’єктивні показники оцінки позичальника

Показник	Оцінка суб’єктивних факторів
Період функціонування підприємства (ФП)
Склад засновників (СЗ)
Погашення позичок (ПП)
Сплата відсотків за користування кредитом (СВ)
Сума балів (С2)

Дата добавления: 2015-05-23