Варіант 26. Проектна організація вирішила проінвестувати дворічний проект, який потребує первинних вкладень в обсязі 300 000 ум

Проектна організація вирішила проінвестувати дворічний проект, який потребує первинних вкладень в обсязі 300 000 ум. од. Згідно з експертними оцінками надходження грошових коштів від реалізації проекту в першому році складе:

310 000 ум. од. з імовірністю 0,1

330 000 ум. од. з імовірністю 0,5

350 000 ум. од. з імовірністю 0,2

370 000 ум. од. з імовірністю 0,2

Надходження грошових коштів у другому році залежать від результатів, отриманих в першому році (таблиця. 1). Норма дисконту дорівнює 13%.

Побудувати дерево рішень для оцінки ризиків проекту.

Таблиця 1. Розподіл імовірності потоку платежів

CF11=310 000, Р11 = 0,1	CF11=330 000, Р11 = 0,5	CF11=350 000, Р11 = 0,2	CF11=370 000, Р11 = 0,2
CF2i	P2i	CF2i	P2i	CF2i	P2i	CF2i	P2i
350 000	0,5	460 000	0,3	200 000	0,4	250 000	0,5
450 000	0,2	510 000	0,6	450 000	0,3	430 000	0,4
550 000	0,3	750 000	0,1	600 000	0,3	570 000	0,1

Тест за змістовим модулем 1

«Інформаційні системи і технології для підтримки прийняття управлінських рішень у сфері фінансів»

1) Сукупність тим чи іншим способом структурованих даних (бази даних) і комплексу апаратно-програмних засобів для збереження даних і маніпулювання ними – це

a) клас програмних продуктів;

b) інформаційні системи;

c) інформаційні технології;

2) Сукупність операцій (збирання, введення, записування, перетворювання, зчитування, зберігання, знищення, реєстрації), що здійснюються за допомогою технічних і програмних засобів, включаючи обмін по каналах передачі даних – це:

a) обробка інформації;

b) зберігання інформації;

c) і є сама інформація.

3) Який методичний підхід до побудови автоматизованої інформаційної системи (АІС) передбачає впровадження спочатку автоматизації окремих задач і робочих місць, а потім побудову загальної системи підприємства?

a) Метод «знизу – нагору»;

b) Метод «зверху – униз»;

c) Метод багатокомпонентності.

4) Система, що здійснює автоматизовану обробку даних і до складу якої входять технічні засоби їх обробки (засоби обчислювальної техніки і зв’язку), а також методи і процедури, програмне забезпечення – це:

a) автоматизована система;

b) автоматизована інформаційна система;

c) автоматизована інформаційна технологія.

5) АІС можна класифікувати за наступними параметрами:

a) за характером функціональності, за цільовим призначенням, за масштабом реалізації доступу;

b) за рівнем безпеки, за вартістю використання, за державною приналежністю;

c) за характером функціональності; за рівнем безпеки, за характером використання.

6) На глобальні, локальні та регіональні ІС системи класифікують:

a) за цільовим призначенням;

b) за масштабом реалізації доступу;

c) за рівнем безпеки.

7) Канали зв’язку та інформаційні вузли є

a) технологічними особливостями інформаційної системи;

b) рівнями інформаційної системи;

c) елементами інформаційної системи.

8) Імітація – це:

a) процес проведення на комп'ютері експериментів зі статистичними моделями складних систем реального світу;

b) процес проведення на комп'ютері експериментів з математичними моделями складних систем реального світу;

c) процес проведення на комп'ютері експериментів з аналітичними моделями складних систем реального світу.

9) Першим етапом імітаційного моделювання слід вважати:

a) задання законів розподілу ймовірностей для ключових параметрів моделі;

b) встановлення взаємозв'язку між вихідними і вихідними показниками у виді математичного рівняння;

c) розрахунок основні характеристики розподілів вхідних і вихідних показників.

10) Що представляють собою вершини дерева рішень?

a) наслідки наступу ситуації;

b) ключові ситуації, у яких виникає необхідність вибору;

c) імовірності наступу визначених подій.

ЛІТЕРАТУРА

1. Андрейчиков А.В. Интеллектуальные информационные системы / А.В. Андрейчиков, О.Н. Андрейчикова. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 424 с.

2. Брусакова И.А. Информационные системы и технологии в экономике / И.А. Брусакова, В.Д. Чертовский. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 352 с.

3. Зацеркляний М.М., Мельников О.Ф. Інформаційні системи і технології у фінансово-кредитних установах: Навчальний посібник. – К.: Професіонал, 2006. – 432 с.

4. Информационные системы в экономике: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» и специальностям экономики и управления (060000) / Под ред. Г.А. Титоренко. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 463 с.

5. Информационные системы и технологии финансово-кредитных учреждений: учеб. пособ. для вузов / М. И. Румянцев; Западнодонбас. ин-т экономики и упр. ─ Днепропетровск: ИМА-пресс, 2006. ─ 482 с.

6. Информационные технологии и управление предприятием / В.В. Баронов, Г.Н. Калянов, Ю.Н. Попов, И.Н. Титовский. – М.: Компания АйТи, 2006. – 328 с.: ил. (Серия «БизнесПРО»).

7. Ковалева А.М. Финансы и фирмы: Учебник. – 3-е изд., испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2003. – 496 с.

8. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений: Учебн. пособие для вузов. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998. – 400 с.

9. Мэй Маргарет Трансформирование функции финансов: Пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 2009. 232 с.

10. Піроженко О. Як заповнити первинну документацію / Кузнєцов В., Андрусь О. – 4-те вид., перероб. і доп. – Х.: Фактор, 2009. – 256 с.

11. Попов В.Б. Основы информационных и телекоммуникационных технологий. Системы управления базами данных.– М.:Финансы и статистика, 2005. – 112 с.

12. Хан Д. ПиК. Стоимостно-ориентированные концепции контроллинга / Дитгер Хан, Харальд Хунгенберг. – М: Финансы и статистика, 2005. – 928 с.

ДОДАТОК

ФОРМУЛИ ДЛЯ РОЗРАХУНКУ ФІНАНСОВИХ ПОКАЗНИКІВ

Сума овердрафту розраховується за формулою:

, де

D – сума документів до спалти

Zk – залишок грошових коштів на рахунку клієнта банку

Процентній платіж по овердрафту розраховується за формулою:

, де

Rov – ставка по овердрафту;

n – термін надходження грошових коштів.

Ставка факторингу розраховується за формулою:

, де

R – ставка по кредитним операціям банку.

Сума кредиту по операціям факторингу розраховується за формулою:

, де

Vf – вартість факторингових послуг

Економічна рентабельність інвестицій розраховується за формулою:

, де

PI – сума прибутку від інвестицій

SI – сума інвестицій

Диференціал фінансового важеля розраховується за формулою:

, де

R – ставка по кредитним операціям.

Плече фінансового важеля розраховується за формулою:

, де

SP – сума позикових коштів.

Ефект фінансового важеля розраховується за формулою:

, де

N – ставка податку на прибуток

Дисконт за векселем розраховується за формулою:

, де (3.1.)

R – ставка по кредитним операціям;

n – кількість днів до погашення векселя.

Сума, яку отримає підприємство за облік векселя від банку розраховується за формулою:

, де

NV – номінальна вартість векселя.

Чистий прибуток від інвестиційного проекту розраховується за формулою:

, де

PO – прибуток від операцій;

AV – амортизаційні відрахування;

IV – інвестиційні витрати;

N – податкові виплати.

Норма рентабельності інвестицій розраховується за формулою:

Коефіцієнти ефективності руху грошових потоків

Найменування показнику	Формула розрахунку	Норматив (значення та динаміка)	Характеристика
Коефіцієнт ліквідності грошового потоку	Валовий позитивний грошовий потік / Валовий негативний грошовий потік	˃1 ↑	характеризує платоспроможність підприємства, показує ступінь покриття витрат підприємства його надходженнями
Коефіцієнт ефективності грошового потоку підприємства	Чистий грошовий потік / Валовий негативний грошовий потік	˃0 ↑	показує, скільки одиниць чистого грошового потоку підприємства припадає на 1 одиницю негативного.
Коефіцієнт реінвестування чистого грошового потоку	Реінвестований чистий грошовий потік / Чистий грошовий потік	˃0	показує, скільки чистого грошового потоку підприємства спрямовується на реінвестування.

Дата добавления: 2015-05-24