Практикум 3 страница

Следует знать о необходимости формирования банками резервов по различным видам активов в связи с возможными потерями и риском вложений. Так, надо внимательно ознакомиться с Положением БР № 283-П от 20.03.2006 г. "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери"; Положением БР № 254-П от 26.03.2004 г. "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"; Положением № 54-П от 31.08.1998 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возвратности (погашения)", Положением ЦБ РФ № 89-П от 24.09.1999 г. "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков", Федеральным законом № 139-ФЗ от 08.07.1996 г. "О рынке ценных бумаг" (в ред. 06.12.2011 г.).

Вариант 18

1.Ссудные операции коммерческого банка

Введение.

Глава 1. Понятие кредитных операций, виды банковских ссуд.

Глава 2. Методы предоставления банковских ссуд.

Глава 3. Кредитная политика коммерческого банка (на примере конкретного банка).

Заключение.

Практикум

Задача 1. Банк выдал кредит в сумме 500 000 руб. на три квартала по простой ставке процентов, которая в первом квартале составила 15% годовых, а в каждом последующем квартале увеличивалась на один процентный пункт. Определите:

1) наращенную сумму долга;

2) сумму процентов за пользование кредитом.

Задача 2. Банк выдал кредит в сумме 5 000 000 руб. на 2 года по годовой ставке сложных процентов 20% годовых. Кредит должен быть погашен единовременным платежом с процентами в конце срока. Определите:

а) наращенную сумму долга;

б) сумму полученных банком процентов.

При рассмотрении темы 18 следует изучить правовые основы проведения ссудных операций коммерческих банков: Федеральные законы «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 г. (ред. От 03.03.2008 г.); «О кредитных историях» № 218-ФЗ от 30.12.2004 г., гл.42 Гражданского кодекса РФ «Заем и кредит», Инструкцию БР №139-И от 26.12.2013 г. «Об обязательных нормативах банков».

Следует знать о необходимости формирования банками резервов под возможные потери по ссудным операциям. Так, надо внимательно ознакомиться с Положением БР № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»; Положением № 54-П от 31.08.1998 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возвратности (погашения)».

Рекомендуется книга Г.С. Пановой «Кредитная политика коммерческого банка».

Вариант 19.

1.Организация и порядок предоставления банковских кредитов

Введение.

Глава 1. Оценка кредитоспособности заемщика.

Глава 2. Механизм предоставления ссуд.

Глава 3. Кредитный мониторинг.

Заключение.

Практикум

Задача 1. Заемщик берет ссуду на сумму 100 000 руб. сроком на 6 месяцев. Через 6 месяцев заемщик погашает ссуду и выплачивает 2 000 руб. процентов по ней.

Определите годовую ставку процентов по ссуде.

Задача 2. Банк выдал первому заемщику кредит на сумму 100 000 руб. сроком на 2 месяца по ставке 20% годовых и второму заемщику - на сумму 200 000 руб. сроком на 3 месяца по ставке 25% годовых.

Определите сумму полученных банком процентов по предоставленным кредитам.

При освещении темы 19 следует проанализировать методы оценки кредитоспособности заемщика за рубежом и в России, изучить правовые основы проведения ссудных операций в России: Федеральный закон о банках и банковской деятельности, гл. 42 Гражданского кодекса РФ "Заем и кредит", Инструкцию БР №139-И от 03.12.2012 г. "Об обязательных нормативах банков", Положение БР № 254-П от 26.03.2004 г. "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"; Положение БР №54-п от 31.08.1998 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возвратности (погашения)". Рекомендуется книга Г.С. Пановой "Кредитная политика коммерческого банка".

Вариант 20.

1.Оценка кредитоспособности клиента-заемщика банка.

Введение.

Глава 1. Понятие кредитоспособности заемщика и критерии его оценки.

Глава 2. Зарубежный опыт анализа кредитоспособности заемщика.

Глава 3. Методы анализа кредитоспособности заемщика, применяемые в России. Заключение.

Практикум

Задача 1. Приведены данные баланса предприятия, тыс. руб.

Показатель	Код строки баланса	Сумма, тыс. руб.
1. Денежные средства
2. Оборотные активы		282 332
3. Краткосрочные обязательства		79 265

Определите:

1) коэффициент текущей ликвидности, сравнить с оптимальным значением;

2) коэффициент абсолютной ликвидности, сравнить с оптимальным значением.

Задача 2. Приведены данные бухгалтерского баланса предприятия:

Показатель	Код строки баланса	Сумма, млн.руб.
1. Денежные средства
2. Краткосрочные финансовые вложения
3. Краткосрочная дебиторская задолженность		287 701
4. Краткосрочные обязательства		220 253

Определите коэффициент срочной ликвидности и сравните его с нормами международных стандартов.

При рассмотрении темы 20 следует раскрыть понятие кредитоспособности и платежеспособности заемщика и основные показатели оценки его кредитоспособности (дееспособность заемщика, его репутация, наличие капитала, состояние экономической конъюнктуры, целевое использование заемных средств, обеспеченность ссуды, финансовая состоятельность клиента за последние 5 лет, технико-экономическая обоснованность кредитуемого мероприятия). Рекомендуются книги "Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. Практикум" (под ред. проф. Е.Ф. Жукова, М.: ЮНИТИ, 2008); В.М. Усоскин "Современный коммерческий банк. Управление и операции"; Г.С. Панова "Кредитная политика коммерческого банка".

Вариант 21.

1.Обеспечение банковских ссуд

Введение.

Глава 1. Понятие обеспечения банковской ссуды. Классификация ссуд по степени обеспеченности.

Глава 2. Виды залога.

Глава 3. Другие виды обеспечения (гарантия, поручительство, страховой полис).

Заключение.

Практикум

Задача 1. Банк выдал кредит в размере 500 000 руб. на 6 месяцев по простой ставке процентов 18% годовых. Определите погашаемую сумму и сумму процентов за кредит.

Задача 2. Молодая семья получила от банка ссуду на строительство жилья в размере 6 млн. руб. сроком на 3 года под простую процентную ставку 16% годовых.

Определите наращенную сумму кредита и сумму процентов за пользование кредитом.

При рассмотрении темы 21 следует дать определение понятия обеспечения банковской ссуды, привести классификацию ссуд по степени обеспеченности в соответствии с Положением БР № 254-П от 26.03.2004 г. "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"; Положением БР № 283-П от 20.03.2006 г. "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери". Необходимо подробно рассмотреть основные виды обеспечения, используемые коммерческим банком в процессе кредитования заемщика, показать приоритетную роль залога как основной формы обеспечения, рассмотреть разновидности залога (недвижимости, ценных бумаг, товарных документов, денежных средств, товарно-материальных ценностей и др.), используемых в банковской практике.

Следует показать и другие виды обеспечения банковских ссуд (гарантия, поручительство, страховой полис) и особенности их применения в процессе кредитования заемщика.

Вариант 22.

1.Кредитный риск коммерческого банка

Введение.

Глава 1. Понятие кредитного риска, методы его оценки.

Глава 2. Способы минимизации кредитного риска.

Глава 3. Формирование резерва на возможные потери по ссудам как метод минимизации кредитного риска.

Заключение.

Практикум

Задача 1. Приведены данные о ссудной задолженности банка:

Показатель	На 01.01.13г., тыс. руб.
1. Резервы на возможные потери по ссудам
2. Ссудная задолженность, в том числе:	173 122
2.1. МБК	34 899
2.2. кредиты	71 360
2.3. учтенные векселя	66 863

Определите коэффициент защищенности от кредитного риска и объясните его экономический смысл.

Задача 2. Приведены следующие данные:

Показатель	На 01.01.013г., тыс. руб.
1.Ссуднаязадолженность, в том числе:
1.1. кредиты	71 360
1.2. МБК	34 899
1.3. учтенные векселя	66 863
2. Просроченная задолженность, в том числе:
2.1 кредиты просроченные
2.2 векселя просроченные

1. Определите сумму ссудной и просроченной задолженности.

2. Рассчитайте коэффициент качества ссуд.

При рассмотрении темы 22 следует привести определение понятия кредитного риска коммерческого банка, охарактеризовать методы его оценки, используемые ЦБ РФ и в зарубежной практике. Целесообразно изучить новые положения Базельского комитета по вопросам управления банковскими рисками (статья Е.Б. Супрунович "Особенности управления кредитным риском" в журнале "Банковское дело", №4, 2014 г.).

Важно показать основные направления совершенствования системы управления рисками и способы минимизации кредитного риска; изучить книгу Кински Р. "Кредитные риски коммерческих банков", а также Сборник докладов / под ред. академика А.Н. Романова "Мифы и парадоксы кредитной политики".

Рекомендуется изучить Положение БР № 254-П от 26.03.2004 г. "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"; показать назначение и обязательность покрытия банками за счет средств данного фонда возможных потерь невозврата банковских ссуд, а также рекомендации БР №181-Т от 27.12.2002 г. по регулированию и отражению в отчетности кредитных организаций отдельных видов сделок, несущих повышенный риск.

Варианты контрольной работы №2

Вариант 1.

Задача 1. Инвестиционный портфель содержит 2 000 простых акций номиналом 100 руб., 500 привилегированных акций номиналом 1000 руб., 500 облигаций номиналом 1000 руб. Определить наиболее доходную ценную бумагу инвестиционного портфеля, если сумма дивидендов по простым акциям составила 21 тыс. руб., по привилегированным - 40 тыс. руб., а сумма процентов по облигациям - 45 тыс. руб.

Задача 2. Вексель на сумму 600 тыс. руб. был предъявлен к учету в банк за 5 месяцев до погашения и был учтен по учетной ставке 10%.

Рассчитайте:

1) сумму дохода (дисконта) банка;

2) сумму, выплаченную владельцу векселя.

Задача 3.Отреферировать статью по банковской проблематике из периодической печати (журнал, экономическая газета) за 2014 год. Конспект статьи не более 3 страниц текста.

Вариант 2.

Задача 1. Установите соответствие вида векселя и вида операции (сделки), лежащей в основе выдачи векселя:

Операция, лежащая в основе выдачи векселя	Вид векселя
	коммерческий	финансовый	казначейский	банковский
1. Купля-продажа товара
3. Выдача или получение денежного займа

Задача 2. Установите соответствие вида и формы векселя

Форма векселя	Виды векселя
	простой	переводной
1. Безусловное предложение (приказ) уплатить
2. Безусловное обещание (обязательство) уплатить

Задача 3. Отреферировать статью по банковской проблематике из периодической печати (журнал, экономическая газета) за 2014 год. Конспект статьи не более 3 страниц текста.

Вариант 3.

Задача 1. Номинальный курс рубля к доллару США - 25 руб., уровень инфляции в США - 3%, в России - 10%.

1) Определите реальный курс рубля к доллару.

2) Сравните реальный курс с номинальным.

3) Объясните, чем вызвано различие уровней номинального и реального курсов.

Задача 2. Банк имеет закрытые валютные позиции. В течение дня он купил: 1000 фунтов стерлингов за японские иены по курсу 223 иены за фунт и 1000 долларов США за фунты стерлингов по курсу 1,8860 долл. за фунт.

Определите величину валютных позиций по фунтам, иенам и долларам к концу рабочего дня.

Задача 3. Отреферировать статью по банковской проблематике из периодической печати (журнал, экономическая газета) за 2014 год. Конспект статьи не более 3 страниц текста.

Вариант 4.

Задача 1. Укажите основные составляющие операций:

Вид операции	Лизинг	Факторинг	Траст
Сущность операций
1. Переуступка прав требования
11. Долгосрочная аренда машин и оборудования
III.Передача имущества в управление

Задача 2. Укажите соответствие видов операций и перечисленных форм:

Формы операций	Вид операции
	Лизинг	Факторинг	Траст
I. Конфиденциальный
II. Оперативный
III.Финансовый
IV. Завещательный
V. Возвратный
VI. Конвенционный

Задача 3.Отреферировать статью по банковской проблематике из периодической печати (журнал, экономическая газета) за 2014 год. Конспект статьи не более 3 страниц текста.

Вариант 5.

Задача 1. Установите соответствие между долговыми обязательствами банка и нормативами его ликвидности:

Обязательства банка	Нормативы ликвидности
	мгновенной	долгосрочной	текущей
	А	Б	В
1. Обязательства банка по счетам до востребования
2. Обязательства банка на срок до 30 дней
3. Обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным со сроками их погашения свыше года

Задача 2. Установите соответствие между источниками спроса и предложения на ликвидные средства банка:

Показатель	Источники предложения ликвидных средств	Источники спроса на ликвидные средства
	А	Б
1. Поступление депозитов от клиентов
2. Снятие денег с депозитов клиентов
3. Доходы от продажи недепозитных банковских услуг
4. Заявки на получение кредитов от платежеспособных клиентов
5. Погашение ранее выданных ссуд
6. Оплата расходов по привлечению недепозитных средств
7. Продажа активов банка
8. Операционные расходы и выплата налогов в процессе продажи банковских услуг
9. Привлечение средств на денежном рынке
10. Выплата дивидендов акционерам

Задача 3.Отреферировать статью по банковской проблематике из периодической печати (журнал, экономическая газета) за 2014 год. Конспект статьи не более 3 страниц текста.

Вариант 6.

Задача 1. Найдите, какие доходы коммерческого банка относятся к процентным и комиссионным:

Источник доходов	Вид доходов
	Процентные	Комиссионные
	А	Б
1. От предоставления кредитов
2. От вложений в долговые обязательства
3. От расчетно-кассового обслуживания
4. От размещения средств в центральном и коммерческих банках
5. Учетные операции
6. Депозитарные услуги
7. Услуги депозитного хранения
8. От операций с пластиковыми карточками

Задача 2. Найдите соответствие расходов, относящихся к про­центным и комиссионным расходам:

Источник расходов	Вид расходов
	Процентные	Комиссионные
	А	Б
1. По вкладам населения
2. Оплата услуг банков-корреспондентов
3. Услуги центрального банка
4. По депозитам юридических лиц
5. Депозитные сертификаты
6. За услуги клиринговых центров
7. За межбанковские кредиты

Задача 3.Отреферировать статью по банковской проблематике из периодической печати (журнал, экономическая газета) за 2014 год. Конспект статьи не более 3 страниц текста.

Вариант 7.

Задача 1. Найдите соответствие между типом инвестиционных банков и основными целями их деятельности.

Специфика деятельности инвестиционных банков	Тип банков
	первый	второй
	I	II
1. Занимаются преимущественно торговлей и размещением ценных бумаг
2. Занимаются операциями с ценными бумагами и средне- и долгосрочным кредитованием

Задача 2. Найдите соответствие между типом инвестиционных банков и видами их активных операций:

Виды активов	Тип Инвестиционных банков
	первый	второй
	I	II
1. Вложения в ценные бумаги частных компаний и корпораций
2. Вложения в государственные ценные бумаги
3. Вложения в недвижимость
4. Комиссионные от учредительской деятельности
5. Доходы от посреднической деятельности по размещению ценных бумаг и консультированию
6. Среднесрочный кредит
7. Долгосрочный кредит

Задача 3.Отреферировать статью по банковской проблематике из периодической печати (журнал, экономическая газета) за 2014 год. Конспект статьи не более 3 страниц текста.

Вариант 8.

Задача 1. Выберите соответствие между страной и типом организационной структуры ипотечных банков:

Страна, характеристики	Тип организационной структуры банков, организационно-правовая форма
1. Промышленно развитые страны континентального права (Германия, Франция, Япония, др. страны Европы)	А. Акционерные с участием государства
2. Промышленно развитые страны англо-саксонского права (США, Великобритания)	Б. Роль ипотечных банков выполняют другие кредитные организации, кооперативные, акционерные
3. Развивающиеся страны Латинской Америки, Азии	В. Развитая сеть ипотечных банков, акционерные

Задача 2. Выберите соответствие между содержанием операций и пассивными операциями ипотечных банков

Содержание операции	Пассивные операции ипотечных банков
1. Эмиссия ипотечных облигаций
2. Размещение средств в государственные ценные бумаги
3. Целевые контрактные сбережения
4. Депозиты
5. Выдача ссуды на покупку земли
6. Закладные
7. Привлеченные долгосрочные займы от коммерческих банков
8. Собственные средства (включающие акционерный капитал, резервный фонд и нераспределенную прибыль)

Задача 3.Отреферировать статью по банковской проблематике из периодической печати (журнал, экономическая газета) за 2014 год. Конспект статьи не более 3 страниц текста.

Вариант 9.

Задача 1. Банк принимает депозиты на три месяца по ставке 6% годовых, на 6 месяцев по ставке 7% годовых и на год по ставке 8% годовых. Сумма депозита - 150 тыс. руб.

Определите наращенную сумму депозита на сроки:

1) 3 месяца;

2) 6 месяцев,

3) год.

Задача 2. Приведите в соответствие виды сберегательных учреждений в зависимости от страновой принадлежности:

Виды сберегательных учреждений	Страна
	США	Великобритания	Франция	Япония	Германия
	А	Б	В	Г	Д
1. Доверительные Сбербанки
2. Взаимно-сберегательные банки
3. Почтово- сберегательные банки
4. Сберегательные ссы
5. Ссудо-сберегательные ассоциации

Задача 3.Отреферировать статью по банковской проблематике из периодической печати (журнал, экономическая газета) за 2014 год. Конспект статьи не более 3 страниц текста.

Вариант 10.

Задача 1. Найдите соответствие между видами и сроками предоставления кредитов Сберегательным банком РФ.

Виды кредитов	До 5 лет	До 30 лет
	А	Б
1. На неотложные нужды
2. Жилищные кредиты
3. Образовательные кредиты
4. Под заклад ценных бумаг
5. Ипотечные кредиты
6. Овердрафт

Задача 2. Ответьте, что собой представляет вклад до востребования:

1) открывается как на имя определенного лица с неограниченным сроком хранения средств на счете, так и на предъявителя;

2) предназначен для перечисления на него пенсий людям пожилого возраста и выплаты этой категории российских граждан дополнительного дохода, исходя из суммы по вкладам;

3) открывается на строго оговоренный в договоре срок и предусматривает повышенный уровень процентов.

Задача 3.Отреферировать статью по банковской проблематике из периодической печати (журнал, экономическая газета) за 2014 год. Конспект статьи не более 3 страниц текста.

Вариант 11.

Задача 1. Главное условие членства во Всемирном банке (МБРР):

1) членство в МВФ;

2) членство в ООН;

3) членство во Всемирной торговой организации.

Задача 2. Главная цель деятельности Всемирного банка:

1) максимизация прибыли;

2) поддержание высокой ликвидности;

3) стимулирование экономического роста.

Задача 3.Отреферировать статью по банковской проблематике из периодической печати (журнал, экономическая газета) за 2014 год. Конспект статьи не более 3 страниц текста.

Дата добавления: 2015-05-09