КАТЕГОРИИ: Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748) |
Кредитные операции банков
Заемный капитал коммерческого банка Как в отечественной, так и в зарубежных экономических школах довольно часто не производят разделение источников внутри заемного капитала, хотя необходимо отметить наличие принципиальной разницы между заемными средствами, которые уже являются капиталом, и привлеченными средствами, которые только превращаются в капитал. С учетом указанного различия источников заемного капитала можно представить структура заемного капитала следующим образом: Привлеченные средства, сформированные в результате депозитных операций банка; Заемные средства, сформированные в результате недепозитных (внедепозитных) операций в таких формах, как: 1. полученные межбанковские кредиты (в т.ч. кредиты Центрального банка); 2. выпущенные долговые ценные бумаги (векселя, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты); 3. прочие заемные средства (в т.ч. операции РЕПО). Заемный капитал занимает преобладающее место в структуре банковских ресурсов и формируется за счет следующих экономических агентов: 1. Капитал денежных собственников; 2. Временно свободные денежные ресурсы предприятий, организаций и предпринимателей; 3. Денежные сбережения населения.
Все кредитные операции банков делятся на две большие группы: - пассивные – когда банк выступает заемщиком (дебитором), привлекая ресурсы, формируя свои ресурсы в форме депозитов, сберегательных вкладов и получаемых межбанковских кредитов; - активные – когда банк выступает кредитором, предоставляя их в ссуду другим банкам, предприятиям, организациям, населению, или размещая их в других банках в форме межбанковских депозитов. Таким образом, основными формами реализации кредитных операций банков являются ссуды и депозиты. Кредит – это система экономических отношений, опосредующих как операции формирования ресурсов, так и операции размещения ресурсов на условиях платности, возвратности, срочности.
Банковский кредит – это активные кредитные (ссудные)операции банков. В качестве субъектов банковского кредита выступают: банк как кредитор, а предприятия, организации, банки, население в качестве заемщика. Ссуда – это сумма денежных средств, предоставленная банком заемщику на основе кредитного договора, с отражением ее на ссудном счете. Банковский кредит всегда выступает в денежной форме, поэтому объектом кредитования является денежный капитал. Выступая в денежной форме, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита. Заемщики могут получить кредит практически на любую сумму, любой срок и использовать полученные средства в любой области хозяйственной деятельности. Банки предоставляют кредит различным категориям заемщиков: предприятиям, фирмам, корпорациям, населению, банкам, другим кредитным организациям, а также местным органам власти. В зависимости от характера деятельности и правового положения клиента банки организуют с ним свои кредитные отношения. Банковский кредит, предоставляемый предприятиям и корпорациям, опосредует воспроизводственный процесс в целом. Кругооборот банковского кредита можно представить следующей схемой: Д–К–Д’, где К–банковский кредит Основными принципами банковского кредитования являются платность, срочность, возвратность, обеспеченность, дифференцированный подход и целевой характер. Классификация банковских кредитов отличается разнообразием форм, хотя является близкой к классификации ссудных операций. Наиболее часто встречается классификация банковских ссуд по следующим критериям:
В зависимости от типа заемщика принято разделять банковские кредиты, представленные государству, юридическим лицам и физическим лицам. По направлениям использования банковские кредиты подразделяют на: - целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций, кредиты на строительство и приобретение жилья, кредиты на формирование оборотных средств и прочее); - нецелевые (например, кредиты на временные или неотложные нужды). По отраслевому признаку различают кредиты, предоставляемые предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и так далее. По срокам кредитования ссуды подразделяют на: - до востребования; - краткосрочные (сроком от одного дня до одного года); - среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет); - долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).
По обеспечени ю выделяют кредиты необеспеченные (бланковые) и обеспеченные залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием. По графику погашения различают банковские кредиты, погашаемые единовременно и/или с рассрочкой платежа. По методу взимания процентов выделяют банковские кредиты с удержанием процентов в момент предоставления кредита; с уплатой процентов в момент погашения кредита и с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования. По характеру кругооборота средств банковские кредиты делят на - сезонные и несезонные; - разовые и возобновляемые. По степени риска выделяют несколько групп по степени риска (от 1 до 5) в зависимости от формальных признаков заемщика. Банковское кредитование может быть прямым и косвенным. Прямое б анковское кредитование предполагает возникновение кредитных взаимоотношений между заемщиком и банком напрямую. Косвенное б анковское кредитование предполагает сначала возникновение кредитных взаимоотношений между предприятиями, а затем на основе существующего коммерческого кредита возникают кредитные взаимоотношения между предприятием-заемщиком и банком. Приведенная классификация отражает многообразие видов банковских кредитов ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, в силу чего ее можно продолжить в зависимости от других признаков.
Дата добавления: 2015-05-09; Просмотров: 518; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы! Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет |