Контрольная работа. Финансовый раздел бизнес-плана

Финансовый раздел бизнес-плана

Производственный раздел

Для развития стратегического потенциала компании ЗАО «Степное», основным видом деятельности которой является растениеводство при главной выращиваемой культуре – зерновые, рационально предложить переработку зерна в комбикорма. Такое нововведение позволит повысить уровень конкурентоспособности и будет успешным, т.к. в Курганской области мало конкурентов в данной сфере производства. Тогда как, комбикорма являются необходимым элементом рациона крупного рогатого скота, и птицы.

Технология переработки зерна основана на механико-ферментативном гидролизе крахмала зерна, прошедшего водно-тепловую обработку, и сбраживании образующихся сахаров дрожжами (протеинами) с целью накопления белковой биомассы. В данной технологии исключена операция разваривания зерна под давлением, что значительно снижает энергозатраты и повышает безопасность производства. Зерно, предварительно очищенное от металлических и сорных примесей, поступает на молотковую дробилку, далее в измельченном виде подается в смеситель, где смешивается с водой и раствором ферментного препарата. Полученный замес нагревается паром до требуемой температуры, после чего масса поступает в аппараты гидродинамической­ и ферментативной обработки - варочник ГДФО. В варочнике осуществляется нагрев и растворение сухих веществ зерна при непрерывном перемешивании. Далее масса охлаждается до 58-60° С и обрабатывается ферментными препаратами. Затем сусло охлаждается до температуры 20-25° С, и идет на накопление белковой биомассы (дрожжей) в ферментационные чаны. Выращивание засевной белковой биомассы (дрожжей) ведут в ферментаторах. В ферментационных чанах происходит процесс ферментативной обработки сусла с целью накопления биомассы белка – протеина, периодическим способом в течение 72 часов. После чего готовое сусло насосом перекачивается в передаточный чан или подается на пастеризационно-выпарную установку - ПВУ, для получения высокопротеинового комбикорма и выделения побочного продукта - ректификованного спирта или биоэтанола.

Для осуществления данного мероприятия предлагается закупить оборудование курганской фирмы «ООО Научно – производственная компания «Этанол-Ком» - биокомбикормовую установку «Универсал 1 500/20 000».

Готовая продукция (производительность в сутки) - варианты:

1) Комбикорм (кормовая масса - концентрированная, высокопротеиновая) - протеин от 27% с.в. (сепарация и сушка) - 1 800 кг (сухая фаза) и 1 500 литров спирта 96.0-96.6% или биоэтанола 99.8%.

2) Комбикорм (кормовая масса - концентрированная, высокопротеиновая) - протеин от 27% с.в. (сепарация и сушка) - до 4 500 кг (сухая фаза, с применением наполнителя*), и 1 500 литров спирта 96.0-96.6% или биоэтанола 99.8%.

3) Комбикорм (кормовая масса - концентрированная, высокопротеиновая) - протеин от 27% с.в. (сепарация, без сушки) -5 000 кг (влажная фаза - кашеобразная консистенция).и 1 500 литров спирта 96.0-96.6% или биоэтанола 99.8%.

4) Комбикорм (кормовая масса -концентрированная, высокопротеиновая) - протеин от 27% с.в. (сепарация, без сушки) - до 9 000 кг (влажная фаза - густая консистенция, с применением наполнителя*) и 1 500 литров спирта 96.0-96.6% или биоэтанола 99.8%.

5) Комбикорм (кормовая масса - высокопротеиновая) - протеин от 27% с.в. (без сепарации, без сушки) -до 18 000 кг (жидкая фаза - влажность до 90%) и 1 500 литров спирта 96.0-96.6% или биоэтанола 99.8%.

*Наполнитель - измельченная солома, шелуха, полова, жом, жмых, отходы мукомольных производств и.т.д.

Производство полностью экологично – полное отсутствие специфических запахов. Комбикорма, производимые на данных установках, подвергаются водно-тепловой обработке и обогащению белковой биомассой (протеином) и используются непосредственно для откорма.

Производимые комбикорма прошли исследования и получили положительное заключение Курганской Государственной Сельскохозяйственной Академии им. Т. С. Мальцева.

Комбикорма могут иметь - любую консистенцию - (по желанию производителя) и обладают длительными сроками хранения.

Параметры производства с помощью данной установки представлены в таблице 9.

Таблица 9 – Параметры производства

Параметр	Значение
Суточный расход зерна	4,5 т/сут.
Суточный расход греющего пара 0,4 мПа	7,9 т/сутки
Суточный расход воды скважина(+3...+5 °С)	60 куб.м/сут
Электроэнергия	250 кВт/сутки

Выход комбикорма и побочных продуктов представлен в таблице 10.

Таблица 10 - Выход комбикорма и побочных продуктов

Параметр	Значение
Выход комбикорма	Варианты
Выход БиоЭтанола	1500 л/сутки
Выход фракции (ЭАФ)	45-60л/сутки
Выход спирта	1500 л/сутки

Стоимость Пастеризационно-Выпарной установки ПВУ (основной элемент БИОКОМБИКОРМОВОЙ УСТАНОВКИ «Универсал») – составит 1 680 000 рублей РФ. Цена указана по состоянию на 05.11.2014г.

Обслуживающий персонал: - 2 человека в сутки.

Шеф - монтаж оборудования – стоимость подлежит уточнению (от - 250 000 руб.)

Таблица – Баланс продукции растениеводства

Показатель	Количество, ц
Наличие на начало года
Приход:
производство
покупка
другие поступления
Расход:
продажа по заключенным договорам
семена
на корм скоту и птице
в переработку
прочие нужды
Наличие на конец года

Планируемый метод ценообразования – с ориентацией на спрос, а именно цену «следование за лидером».

Определим капитальные затраты по формуле:

К = ЦОБ * N,

где ЦОБ – цена (стоимость) приобретения необходимого для организации закупки оборудования, р. за шт.;

N – количество приобретаемых единиц оборудования, шт.

К= 1680000*1=1680000 р.

Рассчитаем издержки на переработку нового сырья по формуле:

ИПЕР = ИАМ + ИТР + ИЗП + ИС + ИЭ + ИП,

где ИАМ. – издержки на амортизацию оборудования, тыс.р.;

ИТР. – издержки на текущий ремонт оборудования, тыс.р.;

ИЗП. – издержки на заработную плату персонала с начислениями и отчислениями, тыс.р.;

ИС – издержки на сырье, тыс.р.;

ИЭ – издержки на электроэнергию, тыс.р.;

ИП – прочие издержки (на сертификацию, получение лицензий, налогообложение), тыс.р.

ИПЕР=63000+33600+705600+0+352800+15000=1170000р.

Амортизационные отчисления определяют отдельно для оборудования и отдельно для зданий по формуле:

Иам = (БС*А*N)/100,

где БС – балансовая стоимость оборудования, р.;

А – норма амортизационных отчислений, %;

N – количество однотипных машин, шт.

Иам= (1680000*5*1)/100=84000 р.

Издержки на текущий ремонт оборудования примем 2% от балансовой стоимости – 33600 р.

Определение издержек на заработную плату обслуживающего персонала производится при повременной системе оплаты труда по формуле:

ИЗП=ОМ * 12 мес. * N * 2,1*,

где 2,1 – коэффициент, учитывающий все доплаты, надбавки и начисления на зарплату;

ОМ – месячный оклад работника, р;

N – количество требуемого персонала.

ИЗП=7000*12*2*2,1=352800 р.

Издержки на сырье примем равными себестоимости производства зерна и не будем учитывать, т. к. они не поменяются.

Издержки на электроэнергию рассчитываются по формуле:

ИЭ = НЕ * ЗГ * КС * ЦЭ,

где НЕ – суммарная мощность оборудования, кВт;

ЗГ – годовая загрузка оборудования, ч;

КС – коэффициент спроса (0,7 – 0,8);

ЦЭ – цена (отпускной тариф плюс издержки электрохозяйства) кВт-ч., р.

ИЭ=250*(4*28*6)*0,7*3=352800 р.

Прочие издержки примем условно равными 15000 р.

Рассчитаем экономический эффект от производства нового вида продукции:

Ээ= Ц*Кс-К-ИПЕР –Цзерна-М,

где Ц- цена продажи единицы продукции;

Кс- количество перерабатываемого сырья;

Цзерна – стоимость продажи зерна;

М – стоимость монтажа;

К – капитальные затраты.

Ээ=(300+7,5+110)*20000-1680000-1170000-6,13*20000-250000= =5120400р.

Таким образом, экономический эффект от внедрения переработки зерна составит 5120400 р.

по дисциплине: Социология

на тему: « Основные методы социологического исследования. Сущность и критерии национального самоопределения »

Выполнил: студент 2 курса

Жарков А.Ю.

Шифр 12-АТС-5019

Проверил: Неталимов Ю.Б.

Уфа - 2013

Содержание

Дата добавления: 2015-05-10