Примерные темы рефератов. Семинар 23. Льготные и специальные налоговые режимы

Семинар 23. Льготные и специальные налоговые режимы. Налоговое планирование

Семинар 22. Местные налоги

Семинар 21. Региональные налоги

Семинар 20. Другие федеральные налоги

Семинар 19. Правовое регулирование налога на прибыль организаций

Семинар18. Правовое регулирование налога на доходы физических лиц и единого социального налога

Семинар 17. Правовое регулирование налога на добавленную стоимость и акцизов

Семинар 16. Обжалование актов налоговых органов, действий или бездействия их должностных лиц. Налоговые споры и их разрешение

Вопросы:

1. Налоговые споры как разновидность экономических споров.

2. Категории исков, предъявляемых налоговыми органами.

3. Соотношение административного и судебного порядков обжалования.

4. Направление запросов о конституционности законов о налогах и сборах.

Вопросы:

1. Особенности определения налоговой базы при договорах финансирования под уступку денежного требования или уступки требования (цессии).

2. Особенности определения налоговой базы налоговыми агентами.

3. Порядок подтверждения права на получение возмещения при налогообложении по налоговой ставке 0 процентов.

4. Порядок возмещения налога.

Вопросы:

1. Порядок применения стандартных налоговых вычетов.

2. Порядок применения социальных налоговых вычетов.

3. Новый порядок применения имущественных налоговых вычетов.

4. Профессиональные налоговые вычеты. Налогообложение доходов частнопрактикующих нотариусов.

Вопросы:

1. Особенности исчисления и уплаты налога налогоплательщиком, имеющим обособленные подразделения.

2. Особенности налогообложения иностранных организаций. Постоянное представительство иностранной организации. Устранение двойного налогообложения.

3. Порядок ведения налогового учета.

Вопросы:

1.Водный налог: Объекты налогообложения. Порядок исчисления и уплаты. Сроки уплаты.

2. Размеры и сроки уплаты государственной пошлины.

3. Особенности исчисления уплаты налога на добычу полезных ископаемых при выполнении соглашений о разделе продукции.

Вопросы:

1. Отличие региональных налогов от налогов других уровней.

2. Порядок исчисления и уплаты налога на имущество организаций.

3. Особенности исчисления и уплаты транспортного налога.

Вопросы:

1. Финансовое значение местных налогов.

2. Порядок исчисления и уплаты земельного налога.

3. Поимущественное налогообложение физических лиц.

Вопросы:

1. Расчет совокупной налоговой нагрузки (СНН).

2. Соотношение общего и специальных налоговых режимов.

3. Общая характеристика офшорных юрисдикций.

1. Признаки налога.

2. Налог в системе обязательных платежей.

3. Понятие налога в актах Конституционного Суда Российской Федерации.

4. Правовая природа налога.

5. Налоговые правоотношения как предмет правового регулирования налогового права.

6. Налоговое право в системе российского права.

7. Субъектный состав налоговых правоотношений.

8. Установление и введение налога.

9. Элементы налогообложения.

10. Объект налогообложения и налоговая база.

11. Виды налоговых ставок.

12. Нормативные правовые акты как источник налогового права.

13. Законодательство РФ о налогах и сборах. Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени, в пространстве и по кругу лиц.

14. Нормативные правовые акты исполнительных органов власти и исполнительных органов местного самоуправления по вопросам налогообложения.

15. Международный договор в системе источников налогового права.

16. Конституционные принципы налогообложения в РФ.

17. Налогоплательщик как субъект налоговых правоотношений.

18. Налоговый орган как субъект налоговых правоотношений.

19. Налоговый агент как субъект налоговых правоотношений.

20. Организация как участник отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах.

21. Система налогов и сборов.

22. Налоговая компетенция органов местного самоуправления при установлении местных налогов.

23. Обязанность по уплате налога. Основания возникновения, изменения и прекращения обязанности по уплате налогов.

24. Правовое регулирование взыскания налогов.

25. Способы обеспечения обязанности по уплате налога.

26. Полномочия Министерства финансов Российской Федерации.

27. Правовое регулирование контроля за доходами физических лиц.

28. Понятие и виды налоговых проверок.

29. Компетенция правоохранительных органов при осуществлении налогового контроля.

30. Законодательство РФ о налогах и сборах: понятие, признаки, виды.

31. Нарушения законодательства РФ о налогах и сборах, содержащие признаки административного правонарушения.

32. Производство по делу о налоговом правонарушении.

33. Понятие ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах, ее место в системе юридической ответственности.

34. Исковое заявление о взыскании налоговой санкции. Рассмотрение дел и исполнение решений о взыскании налоговой санкции.

35. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за нарушение законодательства РФ о налогах и сборах.

36. Правовое регулирование совместной работы налоговых инспекций и органов налоговой полиции.

37. Система и составы нарушений законодательства РФ о налогах и сборах.

38. Налоговая санкция, ее понятие и виды. Срок давности по взысканию налоговых санкций. Обстоятельства, влияющие на размер налоговых санкций.

39. Нарушение банком обязанностей, предусмотренных законодательством РФ о налогах и сборах.

40. Процессуальный порядок наложения взысканий за совершение налоговых правонарушений.

41. Производство по делам о нарушениях законодательства РФ о налогах и сборах, содержащих признаки административных правонарушений.

42. Порядок привлечения к уголовной ответственности за налоговые преступления.

43. Порядок защиты интересов налогоплательщиков.

44. Виды исковых требований налогоплательщиков, налоговых агентов, плательщиков сборов и иных лиц.

45. Законодательство о налогах и сборах и меры профилактики налоговых правонарушений.

Дата добавления: 2015-05-31