Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК)

Преступления в сфере денежного обращения и ценных бумаг

Объектом данного преступления являются общественные отношения по поводу выпуска (эмиссии) ценных бумаг.

Под эмиссией ценных бумаг понимается действие эмитента по их размещению К таким действиям относятся: принятие решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг регистрация выпуска; изготовление сертификатов ценных бумаг; размещение эмиссионных ценных бумаг; регистрация отсчета об итогах выпуска.

С субъективной стороны преступление совершается умышленно.

Субъектами этого преступления могут являться руководители, иные работники организации, выпустившей ценные бумаги, внесшие в проспект эмиссии заведомо недостоверную информацию.

Субъектами этого преступления могут быть работники финансовых органов уполномоченные на утверждение проспекта и результатов эмиссии. Это же деяние, со вершенное группой лиц по предварительному сговору или организованной группой (ч. 2 ст. 185 УК РФ) повышает уголовную ответственность.

Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 1851УК РФ)

Контролирующим органом, указанным в диспозиции этой статьи, является Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг (ФКЦБ).

Под инвесторами, в соответствии с Федеральным законом от 5 марта 1999 г. №46 – ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», понимаются физические и юридические лица, объектом инвестирования которых являются эмиссионные ценные бумаги.

Объективная сторона преступления характеризуется следующими формами:

1) злостным уклонением от предоставления информации, содержащей данные об эмитенте, о его финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах, сделках и иных операциях с ценными бумагами;

2) предоставлением заведомо неполной информации;

3) предоставлением заведомо ложной информации.

Предметом данного преступления является информация, предоставляемая инвестору или контролирующему органу, которая должна включать в себя данные об эмитенте, о его финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах, о сделках и иных операциях с ценными бумагами.

Под злостным уклонением от предоставления информации необходимо понимать умышленное предоставление информации профессиональным участникам рынка ценных бумаг инвестору или ФКЦБ в случаях, когда такое представление обязательно (по требованию инвестора или ФКЦБ).

Предоставление заведомо неполной информации заключается в том, что требуемая информация предоставляется инвестору или контролирующему органу не в полном объеме, т. е. часть информации скрывается, а представленная информация выдается за полную.

Под представлением заведомо ложной информации понимается сфальсифицированная информация, которая предоставляется инвестору или ФКЦБ независимо от того вся ли она дефектна или только её часть.

В случае подделки документов, в которых содержится информация, требуется дополнительная квалификация по ст. 292 УК РФ (служебный подлог) или по ст. 327 УК РФ (подделка, изготовление, сбыт поддельных документов).

Для оконченного преступления необходимо наличие крупного ущерба гражданам, организациям или государству, понятие которого дается в примечании к ст. 185 УК РФ.

Субъектом преступления является представитель юридического лица - профессионального участника рынка ценных бумаг или физическое лицо, зарегистрированное в качестве предпринимателя, если они осуществляют такие виды деятельности, как брокерская, дилерская, деятельность по управлению ценными бумагами, по определению взаимных обязательств (клиринг), депозитарную деятельность, деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, по организации торговли на рынке ценных бумаг.

Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной виной.

Дата добавления: 2015-05-26