На установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в кассу на 200_ год

V. Расчет лимита кассы.

IV Открытие расчетного счета предприятия.

На данном этапе группе участников следует выбрать вид или виды расчетных счетов, которые они планируют открыть и в каком банке.

Данай выбор может зависеть от того, какие виды деятельности предполагается вести, предполагается ли выполнение работ на основе бюджетного финансирования, планируется ли организацией приобретение иностранного оборудования, машин и механизмов.

Выбрав условный банк и вид(ы) счета(ов), группа должна составить пакет документов для их открытия.

Для того, чтобы организация могла открыть банковский счет необходимо подготовить следующие документы:

- Свидетельство о государственной регистрации юридического лица,

- Учредительные документы,

- Разрешения (лицензии) на право осуществления деятельности,

- Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, распоряжаться средствами банковского счета,

- Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица,

- Карточка,

- Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Для открытия банковского счета ИП, физических лиц с частной практикой, адвокатов, нотариусов предоставляются те же документы за исключением учредительных документов и документов, подтверждающих полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица.

Для отчета по данному этапу участникам достаточно самостоятельно заполнить карточку клиента банка необходимыми сведениями (см. приложение).

Любой руководитель предприятия должен помнить, что ежегодно всем предприятиям независимо от организационно-правовой формы учреждениями банков устанавливается лимит кассы. Для этого предприятие представляет в банк, где ведется его расчетно-кассовое обслуживание, расчет.

От того, насколько грамотно и обоснованно выполнены соответствующие расчеты, руководство фирмы может повысить лимит денежной наличности предприятия.

На данном этапе деловой игры участники должны составить расчет лимита остатка кассы своего предприятия по приведенной ниже форме таблицы № 4.

Расчет Таблица № 4

ООО «Строитель»

(наименование предприятия)

________________________ СБ РФ __________________________

(наименование учреждения банка)

№ п/п	Наименование показателей	Значение, тыс.руб.
1. 2. 3. 4.   5. 6.   7. 8. 9.	Денежная выручка за последние 3 месяца Среднедневная выручка Среднечасовая выручка Выплачено наличными деньгами за последние 3 месяца (кроме заработной платы и социальных выплат) Среднедневной расход Сроки сдачи выручки (ежедневно, на следующий день, 1 раз в __ дней, при образовании сверхлимитного остатка) Часы работы предприятия Время сдачи выручки Испрашиваемая сумма лимита	10 000   2 0   17-00

Просим разрешить расходование выручки на

приобретение расходных материалов, сырья

(указать цели расхода)

Руководитель предприятия ____________________ (ФИО)

Главный бухгалтер ____________________ (ФИО)

Показатели выручки за последние три месяца (стр.1) и выплат наличными деньгами (стр. 4) для вновь открываемых предприятий показывают ожидаемую сумму выручки и расхода. Эти показатели устанавливаются в работе экспертно. В качестве экспертов могут выступать как студены, так и специалисты предприятий, осуществляющих деятельность в аналогичных сферах бизнеса.

Среднедневная и среднечасовая выручка (стр.2 и 3) рассчитываются делением денежной выручки (стр. 1) на число рабочих дней (часов) предприятия, которые необходимо установить участникам группы самостоятельно.

Остальные показатели расчета: часы работы предприятия, время сдачи выручки также устанавливаются самостоятельно. Данные сведения могут повлиять на устанавливаемую сумму лимита. Например, предприятие работает круглосуточно или часы окончания работы предприятия не совпадают с часами окончания работы банка и т.д.

Дата добавления: 2015-05-29