Способы и средства платежа в международных расчетах

Необходимым условием осуществления внешнеторговой операции является внешнеторговый контракт. Одно из важнейших требований при его заключении является определение валютно - финансовых условий соглашения.

Валютные условия включают следующие позиции: валюта цены, валюта платежа, курс пересчета валюты цены в валюту платежа, оговорки, защищающие стороны от риска потерь, меры против неплатежа.

Финансовые условия включают такие позиции, как условия расчетов, меры от необоснованной задержки платежа, формы и средства расчетов.

Способы платежа определяются в зависимости от механизма оплаты товара относительно момента его фактической поставки. Во внешнеторговых операциях существуют три способа платежа: платеж наличными, авансовый платеж и платеж в кредит.

Платеж наличными, в зависимости от избранной сторонами в контракте формы расчета, производится через банк до или при передаче продавцом товарораспорядительных документов или самого товара покупателю.

Авансовый платеж допускает выплату указанных в контракте сумм до передачи товарораспорядительных документов и самого товара в распоряжение покупателя.

Платеж в кредит предусматривает оплату через некоторое время после поставки товара, т.е. продавец предоставляет покупателю коммерческий (товарный) кредит.

Средства платежа - чек, вексель, банковский перевод.

Чек представляет собой безусловное распоряжение чекодателя банку произвести платеж, указанной суммы в нем чекодержателю наличными или перечислением на его счет.

Чек удобен для расчета тогда, когда плательщик боится выдать деньги до того, как получит товар, а поставщик не хочет передать товар до получения гарантий платежа. Кроме того, использование чека как средства платежа дает возможность сократить издержки обращения реальных денег и ускорить платежи, так как все чеки оплачиваются после их предоставления.

Чеки, которые выписываются клиентом банка, выдаются в пределах суммы, которая имеется на его текущем и иных счетах. Как средство платежа в международном обороте чек используется в расчетах за поставленный товар при окончательном расчете, урегулировании рекламаций и штрафных санкций, при погашении долга, а также при расчетах по неторговым операциям.

Чек может передаваться одним лицом другому путем внесения в него передаточной надписи (индоссамента). Индоссамент осуществляется на обратной стороне чека и подписывается лицом, сделавшим эту надпись (индоссантом).

Вексель - ценная бумага, оформленная в строгом соответствии с требованиями закона, содержащая в себе безусловное денежное обязательство.

При расчетах по внешнеторговым операциям используется простой ипереводный вексель (тратта). Чаще используется переводный вексель, который представляет собой безусловное предложение трассанта (кредитора), адресованное трассату (должнику), оплатить третьему лицу (ремитенту) в установленный срок указанную в векселе сумму. При возникновении такого денежного обязательства трассант выступает и кредитором относительно должника (трассата), и должником относительно ремитента.

Поскольку переводный вексель сам по себе не имеет силы законного платежного средства, а является только представителем реальных денег, в международной практике принято, что должник-трассат обязан письменно подтвердить свое согласие произвести платеж по векселю в указанный срок, то есть осуществить акцепт тратты. Акцепт осуществляется в виде надписи на лицевой стороне векселя и подписывается акцептантом.

Более надежной гарантией по сравнению с акцептом тратты и простых векселей является их подтверждение банками (аваль). Аваль - это вексельное поручительство, которое означает гарантию платежа по тратте или простому векселю (полностью или частично) со стороны банка, если должник не выполнил в срок обязательства по векселю. За аваль векселей банк взимает с покупателя комиссию, размер которой зависит от суммы векселя.

В международном платежном обороте вексель является оборотным финансовым документом. Это означает, что с передачей векселя другому лицу к нему переходят все права, требования и риски по этому документу. Передача векселя осуществляется посредством простого вручения или с помощью передаточной надписи - индоссамента.

Средством платежа, используемым в международной торговле, также является банковский перевод. Это расчетная банковская операция, состоящая в пересылке платежного поручения одного банка другому. Платежные поручения принимаются банками только при наличии денег на счетах плательщиков.

Введение электронной обработки данных обеспечило новые возможности для значительного сокращения времени осуществления платежей, СВИФТ.

Дата добавления: 2015-06-25