Криминалистическая характеристика налоговых преступлений. Возбуждение уголовного дела о налоговых преступлениях

Допрос задержанного. Осмотр предметов контрабанды и мест ее нахождения. Оперативно-розыскные мероприятия по установлению владельца контрабанды.

Исходная информация и особенности возбуждения уголовного дела. Первоначальные следственные действия.

Исходная информация и особенности возбуждения уголовного дела. Первоначальные следственные действия. Допрос задержанного. Осмотр предметов контрабанды и мест ее нахождения. Оперативно-розыскные мероприятия по установлению владельца контрабанды. Последующие следственные действия.

Первоначальные следственные действия. Допрос задержанного. Осмотр предметов контрабанды и мест ее нахождения. Оперативно-розыскные мероприятия по установлению владельца контрабанды. Последующие следственные действия. Взаимодействие следователя с органами дознания, другими правоохранительными органами, а также правоохранительными органами зарубежных государств. Возможности использования криминалистических и оперативных учетов, данных Интерпола.

Вопросы для контроля:

1. Криминалистическая характеристика экономической контрабанды.

2. Исходная информация и особенности возбуждения уголовного дела.

3. Осмотр предметов контрабанды и мест ее нахождения.

4. Оперативно-розыскные мероприятия по установлению владельца контрабанды.

5. Взаимодействие следователя с органами дознания, другими правоохранительными органами, а также правоохранительными органами зарубежных государств.

6. Возможности использования криминалистических и оперативных учетов, данных Интерпола.

Рекомендуемая литература:

1. Конституция Республики Казахстан.

2. Государственная Программа правовой реформы в РК.

3. Закон об оперативно-розыскной деятельности 1994 г.

4. Уголовный Кодекс, 1997 г.

5. Уголовно-процессуальный Кодекс РК 1998 г.

6. Быков В.М. Преступная группа: криминалистические проблемы. Ташкент. 2001 г.

7. Толеубекова Б.Х. Проблемы совершенствования борьбы с преступлениями, совершенными с использованием компьютерной техники. Док.дис. Алматы. 2008г.

Тема лекции 24: Расследование налоговых преступлений.

Цель лекции: изучить сущность тактики расследования налоговых преступлений.

Вопросы:

1. Криминалистическая характеристика налоговых преступлений. Возбуждение уголовного дела о налоговых преступлениях.

2. Типичные способы уклонения от налогов. Версии и планирование расследования.

3. Первоначальные следственные действия и их сочетание с оперативно-розыскными мероприятиями при расследовании налоговых преступлений.

4. Инвентаризация и документальная ревизия. Осмотр участков местности и помещений.

Криминалистическая характеристика. Обстоятельства, подлежащие доказыванию. Возбуждение уголовного дела. Типичные способы уклонения от налогов. Версии и планирование расследования. Первоначальные следственные действия и их сочетание с оперативно-розыскными мероприятиями при расследовании налоговых преступлений Инвентаризация и документальная ревизия. Задержание и допрос подозреваемого. Осмотр участков местности и помещений. Допрос свидетелей. Допрос подозреваемых. Тактика проведения последующих следственных действий. Экспертизы при расследовании дел о налоговых преступлениях. Взаимодействие следователей с опер работниками МВД и налоговой полиции при расследовании.

Установление обстоятельств, способствующих совершению налоговых преступлений и принятие мер к их устранению.

Дата добавления: 2015-06-04