Коммерческий кредит

Банковский кредит.

Формы кредита

Признаками классификации кредита являются категории кредитора и заемщика, а также форма, в которой предоставляется конкретная ссуда.

Процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от ЦБ РФ. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение.

По срокам погашения:

Онкольная ссуда — ссуда подлежащая возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора.

Краткосрочная ссуда — ссуда, предоставляемая на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика (не более шести месяцев, для нашей страны — один месяц).

Среднесрочная ссуда — ссуда предоставляема на срок до одного года (в отечественных условиях — до трех-шести месяцев) на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера.

Долгосрочная ссуда — ссуда, выдаваемая в инвестиционных целях.

По способам погашения:

Ссуда, погашаемая единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика.

Ссуда, погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора.

По способу взимания ссудного процента:

Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения.

Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.

Ссуды, процент по которым удерживается банком.

По наличию обеспечения:

Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор.

Обеспеченные ссуды; (в роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности).

Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц — юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора.

По целевому назначению:

Ссуды общего характера. Целевые ссуды.

По категориям потенциальных заемщиков:

Аграрные ссуды.

Коммерческие ссуд, предоставляемые субъектом хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг.

Ссуды посредникам на фондовой бирже.

Ипотечные ссуды владельцам недвижимости.

Межбанковские ссуды.

Финансово-хозяйственные отношения между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа.

Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.

Существует две формы векселя:

Простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору;

Переводной вексель (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя.

Отличительными чертами коммерческого кредита от банковского являются:

— в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;

— предоставляется исключительно в товарной форме;

— ссудный капитал интегрирован с промышленным и торговым;

— средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;

— при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за коммерческий кредит включается в цену товара, а не определяется специально.

На практике применяются три разновидности коммерческого кредита:

— кредит с фиксированным сроком погашения;

— кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

— кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Дата добавления: 2015-07-02