Механизм кредитования: сущность и основные элементы

Организационная структура современной кредитной системы

Ярус	Сектор, институт	Система
	Центральный банк	Банковская система
	Банковский сектор
- коммерческие банки
- сберегательные банки
- инвестиционные банки
- ипотечные банки и др.
	Страховой сектор	Парабанковская система
- страховые компании
- пенсионные фонды
	Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (СКФИ)
- инвестиционные компании
- финансовые компании
- благотворительные фонды
- кредитные союзы и пр.

Классификация банков:

По форме собственности:

• долевые;

• муниципальные;

• государственные;

• межгосударственные;

• смешанные.

По срокам предоставления кредитов:

• банки краткосрочного кредитования;

• банки среднесрочного кредитования;

• банки долгосрочного кредитования.

По национальной принадлежности:

• национальные;

• иностранные.

По функциям и характеру деятельности:

• универсальные;

• специализированные.

Классификация специализированных банков

Критерии специали-зации	Функциональная Специализация	Отраслевая специализация	Клиентская специализация	Территориальная специализация
Виды банков	Депозитный	Сельско-хозяйственный	Потребитель-ский	Региональный
Инновационный	Социальный	Коммунальный	Межрегиональный
Инвестиционный	Строительный	Страховой	Государственный
Учетный	Трастовый	Прочие	Межгосударственный
Ипотечный	Внешнеторговый
Ссудо-сберегательный	Прочие
Прочие

Кредитный механизм - совокупность взаимосвязанных приемов и способов, которые обеспечивают реализацию на практике объективных функций кредита как экономической категории и соблюдение принципов кредитования.
Основными элементами кредитного механизма являются:
1. Субъекты кредитования.
2. Объекты кредитования.
3. Формы кредитования.
4. Механизм предоставления и погашения займов.
5. Система формирования кредитных ресурсов и их резервирования.
6. Система формирования и использования резервов по возмещению возможных потерь от кредитной деятельности.
7. Экономический контроль и банковский надзор за ходом и результатами кредитной деятельности.
Субъекты кредитования - лица, участвующие в процессе кредитования. Для получения кредита клиент предоставляет в банк следующие документы:
- Заявление;
- Финансово-экономическую информацию;
- Формы бухгалтерской отчетности;
- Показатели дебиторской и кредиторской задолженности;
- Расчет экономической окупаемости объекта;
- Сведения о способе обеспечения займа и др.
Оценка финансового состояния заемщика производится по следующим показателям:
- Объем реализации продукции;
- Прибылях и убытках;
- Рентабельность;
- Ликвидность активов;
- Движение денежных средств, состоянии счетов;
- Себестоимость продукции;
- Ликвидность, оценка обеспечения и др.
Объекты кредитования - определенная часть стоимости производственных оборотных фондов и фондов обращения, основных производственных фондов, которая формируется за счет банковского кредита.
До основных объектов кредитования можно отнести:
1. Дополнительные потребности в средствах для оплаты товарно-материальных ценностей и создания запасов для нормального режима работы.
2. Сезонные и несезонные затраты производства и обращения.
3. Потребность в дополнительных средствах в связи с временным их заморозкой.
4. Потребность для осуществления инвестиций в основные фонды.
Современная банковская практика использует посубьектный метод кредитования, т.е. на первое место ставится клиент, отдается предпочтение персональному подходу к заемщику.

Дата добавления: 2015-07-02