Анализ технико-экономических

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

КОМИТЕТ ПО НАУКЕ И ВЫСШЕЙ ШКОЛЕ

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ

УЧРЕЖДЕНИЕ СРЕДНЕГО СПЕЦИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«аВТОТРАНСПОРНТЫЙ И ЭЛЕКТРОМЕХАНИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ»

Специальность: 190604 Техническое обслуживание и

ремонт автомобильного транспорта.

Дисциплина: Экономике

Тема: Расчет показателей экономической эффективности, реконструкции зоны ТО1

Пояснительная записка.

АТЭМК2. КП1714. 000 ПЗ

Студента группы КТ-42 Фёдорова Александра Вячеславовича

2014 г.

Содержание

1 Введение………………………………………................4 стр.

2 Расчёт фактической трудоёмкости работ

моторного участка……………………………………5 стр.

2.1 Характер работ, выполняемых

на моторном участке………………………………..5 стр.

2.2 Организация работы

моторного участка………………………….………..5 стр.

2.3 Мероприятия по реконструкции

моторного участка…………………………………….6 стр.

2.4 Расчёт фактической трудоёмкости работ

моторного участка…………………………………….7 стр.

3 Расчет плана по труду

и заработной плате…………………………………..8 стр.

3.1 Расчёт годового фонда времени ремонтного

рабочего моторного участка……………………..8 стр.

3.2 Расчёт численности ремонтных рабочих

моторного участка…………………………………..9 стр.

3.3 Распределение ремонтных рабочих

по разряду……………………………………………….9 стр.

3.4 Расчёт плана по труду и

заработной плате………………..………………….10 стр.

4 Расчёт текущих затрат на реконструкцию

моторного участка……………………………..….12 стр.

4.1 Расчёт сметы затрат…………………………………….12 стр.

4.2 Расчёт калькуляции себестоимости………………14 стр.

5 Расчёт технико-экономических

показателей………………………………….……….15 стр.

5.1 Расчёт технико-экономических

показателей моторного участка………………15 стр.

показателей …………………………………………..16 стр.

Выводы ………………………………………………………17 стр.

Литература……………… ………………………………..18 стр.

1 Введение

2 Расчет фактической трудоемкости работ карбюраторного участка

2.1 Характеристика работ на карбюраторном участке

На карбюраторном участке производятся следующие работы.

Распределение работ по видам предоставлено таблице 1.

Таблица 1 - Удельный вес работ в общем объеме

Наименование работ	Удельный вес работ, %
Слесарные
Монтажные
Крепежные
Вспомогательные
Регулировочные
Прочие
Итого

2.2 Организация работ на карбюраторном участке

Участок работает в две смены с 8⁰⁰ до 16⁰⁰ часов (первая смена), и с 16⁰⁰ до 0⁰⁰ часов.

Недостатки в организации работ

- Нерациональный подбор оборудования

- Несовершенная организация работ

2.3 Мероприятия по реконструкции карбюраторного участка

Для устранения отмеченных недостатков необходимо использовать более производительное оборудование и улучшить организацию работ.

Дополнительное оборудование представлено в таблице 2.

Таблица 2 - Перечень дополнительного оборудования

Наименование оборудования	Кол-во	Цена за единицу	Обознач стоимость
Верстак для сборки и разборки карбюраторов
Прибор для проверки жиклеров и клапанов
Прибор для проверки карбюратора
Прибор для проверки топливного насоса
Сверлильный станок
Итого

Возможное сокращение трудоемкости принимается в соответствии с методическим указанием и предоставлено в таблице 3.

Таблица 3 - Сокращение трудоемкости

Наименование работ	Сокращение трудоемкости
Слесарные
Монтажные
Крепежные
Вспомогательные
Регулировочные
Прочие

2.4 Расчет трудоемкости карбюраторного участка

Таблица 4 - Расчет фактической трудоемкости

Наименование работ	Удельный вес	Трудоемк по проекту	Сокращ трудоемк	Трудоемк до реконструкции	Трудоемк на 1000 км пробега
До реконструкции	После реконструкции
Слесарные		230,8		276,9	0,0146	0,0122
Монтажные				1615.6	0,0857	0,0612
Крепежные		923,2		1015,5	0,0538	0,0489
Вспомогательные		923,2		1061,6	0,0563	0,0489
Регулировочные				1384,8	0,0734	0,0612
Прочие		230,8		253,8	0,0134	0,0122
Итого		4616,17		5608,2

3 Расчет плана по труду и заработной плате

3.1 Расчет годового фонда времени ремонтного рабочего

Д_К – количество дней в году, 366

Д_В – количество выходных дней, 104

Д_ПР – количество праздничных дней,11

Д_ОО – Количество дней основного отпуска, 20

Д_ДО – количество дней дополнительного отпуска, 0

Д_Б – количество дней невыхода на работу по причине болезни, 3

Д_ГО – количество дней невыхода на работу по причине выполнения гос. обязанностей, 2

Т_СМ – Продолжительность рабочей смены, 8 ч.

Д_ПВ – Количество предвыходных дней, 0

Д_ПРП – количество предпразничных дней, 9

Д_СОВП – количество совпадений предпразничных и предвыходных дней с отпуском, 5

t_СОКР – часы сокращения смены в предпразничные дни и предвыходные дни, 1 ч.

3.2 Расчет численности ремонтных рабочих карбюраторного участка

Расчет численности ремонтных рабочих представлен в таблице 5

Таблица 5 - Расчет численности ремонтных рабочих

Наименование показателя, расчетная формула	Значение показателя до реконструкции	Значение показателя после реконструкции
Расчет численности ремонтных рабочих участка ТУЧ – трудоемкость работ, выполняемых на участке

3.3 Распределение ремонтных рабочих по разряду

Уровень квалификации ремонтных рабочих представлен в таблице 6

Таблица 6 - Уровень квалификации ремонтных рабочих

Наименование работ	Общая трудоемкость работ, чел*ч	Количество ремонтных рабочих, чел	Разряд
до	после	до	после	до	после
Слесарные	276,9	230,8	0,15	0,13
Монтажные	1615,6		0,92	0,65
Крепежные	1015,5	923,2	0,57	0,52
Вспомогательные	1061,6	923,2	0,6	0,52
Регулировочные	1384,8		0,79	0,65
Прочие	253,8	230,8	0,14	0,13
Итого	5608,2	4616,17	3,2	2,63

3.4 Расчет фонда оплаты труда ремонтных рабочих

Общий фонд оплаты труда включает в себя заработную плату ремонтных рабочих по тарифу, доплаты, премию и дополнительную заработную плату, расчет которых представлен в таблице 7.

Таблица 7 - Расчет ФОТ

Наименование показателя, расчетная формула	Значение показателя до реконструкции	Значение показателя после реконструкции
1. Расчет среднего разряда рем. рабочего , где RI – разряд соотв. вида работ; NI – количество рем. рабочих соотв. разряда	RСР=0,17+1,44+0,44+0,47+ +1,54+0,1=4,16	RСР=0,12+0,83+0,33+0,33+ +1,04+0,08=2,73
2. Расчет средней годовой тарифной ставки , где СЧАС – часовая ставка рем. рабочего соотв. разряда К – коэф. Вредных условий труда К=1,12 С1=34,94; С2=38,10; С3=41,95; С4=47,16; С5=53,88	ССР ЧАС=2,46+17,01+8,51+ +8,96+16,69+2,09=55,72	ССР ЧАС=1,75+8,79+6,39+ +6,39+11,29+1,59=36,2
3. Расчет тарифной зар. платы рабочих карбюраторного участка ; руб	ЗПТАР=55,72х4616,17= =257212   ДОПЛ БР=(41,40*169,2*12* *2*15)/100=25217	ЗПТАР=36,2х5608,2= =203016,84
4. Расчет доплаты за бригадирство ДОПЛ БР=(ССР ЧАС*ФРФМЕС* *12*NБР*%ДБР)/100 ССР ЧАС – часовая тарифная ставка бригадира – 41,40 руб. ФРФМЕС – нормативный фонд рабочего времени – 169,2 ч NБР – количество бригад	ДОПЛ БР=(41,40*169,2*12* *2*15)/100=25217
%ДБР – процент доплаты за руководство – 15%
5. Доплата за работу в ночное (вечернее) время ДоплВ(Н)=(ССР ЧАС*ЧЧВ(Н)* *ДВ(Н)*%ДВ(Н))/100 ЧЧВ(Н) – человеко-часы работы в вечернее (ночное) время; ДВ(Н) – количество вечерних (ночных) смен; %ДВ(Н – процент доплаты в вечернюю (ночную) смену – 20 (40)%	ДоплВ(Н)=(55,72*8* *1*40)/100=178,3	ДполВ(Н)=(36,2*8* *1*40)/100=115,84
6. Премии рем. рабочих выплаченных из ФОТ Прем=(ЗПТАР+ДоплВ(Н))* *%Прем/100 %Прем – процент премиальных – 30%	Прем=(257212+178,3)* *30/100=257265,49	Прем=(203016,84+115,84)* *30/100=203051,59
7. Расчет основного фонда оплаты труда ремонтных рабочих карбюраторного участка	ФОТОСН=257212+25217+ +257265,49=539694,49	ФОТОСН=203016,84+25217+ +203051,59=431285,43
8. Процент дополнительной зар. платы %ДПЗ=(ДОО+ДДО)/ДР* *100%+1%	%ДЗП=(20+0)/250* *100%+1%=7,99%	%ДПЗ=(20+0)/250* *100%+1%=7,99%
9. Дополнительная оплата труда рем. рабочих ФОТДОП=(ФОТОСН*%ДЗП)/ /100	ФОТДОП=(539694,49*7,99)/ /100=43121,58	ФОТДОП=(431285,43*7,99)/ /100=34459,7
10. Общий фонд оплаты труда рем. рабочего ФОТОБЩ=ФОТОСН+ФОТДОП,	ФОТОБЩ=539694,49+ +43121,58=582816,07	ФОТОБЩ=431285,43+ +34459,7=465745,13
11. Расчет отчислений на социальное мед страхование ОТЧСОЦ МЕД=(ФОТОБЩ*27,1)/ /100	ОТЧСОЦМЕД=(582816,07* *27,1)/100=157943	ОТЧСОЦ МЕД=(465745,13* *27,1)/100=126216,93

4. Расчет текущих затрат на реконструкцию карбюраторного участка

4.1 Расчет сметы затрат

Затраты карбюраторного участка состоят из заработной платы ремонтных рабочих, отчислений на медицинское и социальное страхование, затрат на материалы, запасные части и накладных расходов.

Расчеты сметы затрат представлен в таблице 8

Таблица 8 - Расчет сметы затрат

Наименование показателя, расчетная формула	Значение показателя до реконструкции	Значение показателя после реконструкции
1. Расчет затрат на зап. Части ЗЗЧ=(НЗЧ*К1*К2*К3*%ТР* *LОБЩ*JЦ)/(100*1000) НЗЧ – норма затрат на зап. Части на 1000 км. Пробега, руб. %ТР – удельный вес трудоемкости работ по ТР, выполняемых на участке – 4% К1 – коэф., учитывающий категорию условий экспл-и ТС-1 К2 – коэф., учитывающий модификацию ПС-1 К3 – коэф., учитывающий природно-климатические условия экспл ПС-1 (1,4) JЦ – индекс цен – 65% LОБЩ=18850790 LЗИЛ=9503578 LГАЗ=9347212 НЗЧ ЗИЛ=2,96 НЗЧ ГАЗ=2,88	ЗЗЧ ЗИЛ=(2,96*1*1*1,4*4*18850790*65)/ /(100*1000)=203105,95     ЗЗЧ ГАЗ=(2,88*1*1*1,4*4*18850790*65)/ /(100*1000)=197616,6   ЗОБЩ=400722,55
2. Затраты на материалы ЗМ=(НМ*%ТР*LОБЩ*JЦ)/ /(100*1000), руб. НМ – норма затрат на материалы по соотв. виду воздействия, руб. %ТР=4%; %ТО-2=5% %ТО-1=3% НМ ЗИЛ=(ТР=3,28)(ТО-1=0,47) (ТО-2=0,34) НМ ГАЗ=(ТР=2,01)(ТО-1=0,43) (ТО-2=0,29)	ЗМ ЗИЛ=(3,28*4*18850790*65)/(100*1000)+ +(0,47*3*18850790*65)/(100*1000)+ +(0,34*5*18850790*65)/(100*1000)= =198866,39   ЗМ ГАЗ=(2,01*4*18850790*65)/(100*1000)+ +(0,43*3*18850790*65)/(100*1000)+ +(0,29*5*18850790*65)/(100*1000)= =132087,46   ЗОБЩ=330953,85
3. Накладные расходы НР=(ФОТОБЩ*%НР)/100, %НР=90%	НР=(1412208*90)/100= =1270987,2	НР=(1387954*90)/100= =1249158,6

4.2 Расчет калькуляции себестоимости

Себестоимость работ на карбюраторном участке рассчитывается по всем статьям затрат на 1000 км. пробега.

Расчет калькуляции себестоимости приведен в таблице 9

Таблица 9 - Расчет калькуляции

Статья затрат	Сумма затрат, руб	Затраты на 1000 км пробега, руб
до	после	до	после
1. Общий фонд оплаты труда рабочих карбюраторного участка	582816,07	465745,13	30,9	24,7
2. Начисление на заработную плату		126216,93	8,4	6,7
3. Затраты на запасные части	ЗОБЩ=400722,55	21,2
4. Затраты на материалы	ЗОБЩ=330953,85	17,5
5. Накладные расходы	1270987,2	1249158,6	67,4	66,2
Итого	С1=2743422,67	С2=2572797,06	S1=145,4	S2=136,3

5 Расчет технико-экономических показателей карбюраторного участка

Технико-экономические показатели характеризуют результаты реконструкции карбюраторного участка, и их расчет приведен в таблице 10

Таблица 10 - Технико-экономические показатели

Наименование показателя, расчетная формула	Значение показателя до реконструкции	Значение показателя после реконструкции
1. Расчет производительности труда рем рабочего карбюраторного участка ПТРР=LОБЩ/(NРР*1000), тыс*км/чел	ПТРР=18850790/ /(2,55*1000)= 7392,46	ПТРР=18850790/ /(3,1*1000)= 6080,9
2. Расчет среднемесячной зар платы рем рабочего карбюраторного участка ЗПСР МЕС=ФОТОБЩ/(NРР*12)	ЗПСР МЕС=582816,07/ /(2,55*12)=19046,27	ЗПСР МЕС=465745,13/ /(3,1*12)= 12520,03
3. Расчет экономии годовых текущих затрат ЭГ=С1-С2, руб	ЭГ=2743422,67-2572797,06=170625,61
4. Расчет средней окупаемости капитальных вложений , Где ΔК – дополнительное капиталовложение

Продолжение таблицы 10

5. Расчет экономии годовых приведенных затрат ЭПРИВ=ЭГ – ЕК*ΔК, руб Где ЕК – нормативное значение коэф от экономической эффективности капиталовложений – 0,15

5.1 Расчет отклонений технико-экономических показателей

Расчет отклонений показателей, полученных в результате реконструкции карбюраторного участка, рассчитываем в таблице 11

Таблица 11 - Отклонения показателей

Наименование показателей	Значение показателя	Отклонение
до	после	Абсолютное	Относительное %
1. Общий пробег автомобилей
2. Численность рем рабочих
3. Производительность труда ремонтного рабочего карбюраторного участка, ПТРР
4. Среднемесячная заработная плата ремонтного рабочего карбюраторного участка

Продолжение таблицы 11

5. Срок окупаемости капиталовложений
6. Экономия годовых текущих затрат
7. Экономия приведенных годовых затрат

Дата добавления: 2015-07-02