Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», субсчет 1

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 51по ж/о № 2				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»,субсчет1 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 90-1 по ж/о № 11				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», субсчет 2 «Расчеты по авансам полученным»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч.62-1 по ж/о № 11	По Кт сч.68-2 по ж/о № 8			Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 51 по ж/о № 2				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»,

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч.09 по ж/о №8	По Кт сч.19 по ж/о №8	По Кт сч.51 по ж/о № 2	По Кт сч 62-2 по ж/о №11	Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 69 «Расчеты по соц. страхованию и обеспечению»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 50 по ж/о № 1	По Кт сч.51 по ж/о№ 2	По Кт сч.70 по ж/о №10/1		Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 70 «Расчеты по оплате труда»

месяц	Оборот по дебету
По Кт сч. 28 по ж/о № 10/1	По Кт сч.50 по ж/о № 1	По Кт сч.68 по ж/о № 8	По Кт сч. 73 по ж/о № 8
На 1 декабря
Декабрь

продолжение

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч.76 по ж/о № 8		Итого по дебету	дебет	Кредит
декабрь

Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 50 по ж/о № 1				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 50 по ж/о № 1	По Кт сч.91-1по ж/о №13			Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», субсчет 1 «Расчеты с разными дебиторами»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч.91-1 по ж/о №13,15				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», субсч. 2 «Расчеты с разными кредиторами»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 50 по ж/о № 1	По Кт сч.51 по ж/о 2			Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 77 «Отложенные налоговые активы»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 68-1 по ж/о №				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 80«Уставный капитал»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч по ж/о №				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 82 «Резервный капитал»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч по ж/о №				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 83 «Добавочный капитал»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч по ж/о №				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч по ж/о №				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 90«Продажи», субсчет 1 «Выручка»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 90-9 по ж/о № 11				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 90 «Продажи», субсчет 2 «Себестоимость продаж»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 40 по ж/о № 10/1	По Кт сч. 43 по ж/о №11			Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 90 «Продажи», субсчет 3 «НДС»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 68 по ж/о № 8				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 90 «Продажи», субсчет 6 «Общехозяйственные расходы»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 26 по ж/о № 10/1				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 90 «Продажи», субсчет 7 «Расходы на продажу»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 44-1 по ж/о № 11				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 90 «Продажи», субсчет 9 «Прибыль/убыток от продаж»

месяц	Оборот по дебету
По Кт сч. 99 по ж/о № 15	По Кт сч.90-2 по ж/о №11	По Кт сч.90-3 по ж/о №11	По Кт сч. 90-6 по ж/о №11
На 1 декабря
Декабрь

продолжение

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч.90-7 по ж/о №11		Итого по дебету	дебет	Кредит
декабрь

Счет 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 1 «Прочие доходы»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 91-9 по ж/о № 15				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 2 «Прочие расходы»

Месяц	Оборот по дебету
По Кт сч. 01 по ж/о № 13	По Кт сч.04 по ж/о №13	По Кт сч.14 по ж/о №10/1	По Кт сч. 50 по ж/о №1
На 1 декабря
Декабрь

продолжение

Месяц	Оборот по дебету
По Кт сч. 58 по ж/о № 8	По Кт сч.66 по ж/о № 4	По Кт сч.68 по ж/о № 8	По Кт сч. 69 по ж/о №10
На 1 декабря
Декабрь

продолжение

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч. 70 по ж/о 10/1	По Кт сч.76 по ж/о № 8	Итого по дебету	дебет	Кредит
декабрь

Счет 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 9«Сальдо прочих доходов и расходов»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 91-2 по ж/о № 13				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 97 «Расходы будущих периодов»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 76 по ж/о № 8				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 98 «Доходы будущих периодов»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 99 по ж/о № 15				Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

Счет 99 «Прибыли и убытки»

месяц	Оборот по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
По Кт сч 68 по ж/о № 8	По Кт сч. 84-1 по ж/о №12	По Кт сч. 91-9 по ж/о № 13		Итого по дебету	Дебет	Кредит
На 1 декабря
декабрь

	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
дебет	Кредит
Итого по Главной книге	На 1 декабря
На 31 декабря

Дата добавления: 2015-06-28