Студопедия

КАТЕГОРИИ:


Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)

Вопрос 13. Пассивные операции коммерческих банков


Лизинговые операции.

В большинстве случаев под лизингом понимают аренду машин, оборудования, транспортных средств и сооружений производственного назначения. В практической деятельности при проведении лизинговых операции участвуют три экономических субъекта: лизингодатель-банк, финансовая компания, любое кредитное учреждение, в уставе которых предусмотрен данный вид деятельности; лизингополучатель — любое юридическое лицо; поставщик — продавец предмета лизинга. Лизинговая операция по своей экономической сути является кредитной операцией, в которой имеет место передача имущества в пользование на условиях срочности, возвратности и платности.

Пассивные операции коммерческих банков— это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отражаются в пассиве его баланса. Ресурсы коммерческих банков состоят из двух источником: -собственные средства (капитал) и приравненные к нему ресурсы; -привлеченные средства.

Особенностью банковского бизнеса является то, что он (банк) работает преимущественно на чужом капитале. Собственный капитал обычно составляет менее 10% ресурсов коммерческого банка, привлеченные средства — более 90%.

В составе собственных средств банка выделяют:

- Собственный капитал,включающий уставный фонд Уставный фонд -это организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется учредительским договором о создании банка и закрепляется в уставе банка. Создается путем выпуска акций.

- Резервный капиталбанка создается из прибыли.

Целью создания резервного фонда является покрытие общих рисков, вытекающих из основной деятельности банка, по которым и формируются специальные резервы.

- Нераспределенную прибыль прошлых лет.Собственный капитал банка имеет первостепенное
значение для обеспечения устойчивости банка и эффективности его работы.

Привлеченные средства:

-прием вкладов и депозитов (до востребования и срочных) и от юридических и физических лиц;

- получение кредитов от коммерческих банков или Центрального банка Российской Федерации
(межбанковские кредиты);

-эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов, векселей и т. п.).

Депозит— денежные средства или ценные бумаги, переданные на хранение, подлежащие возврату при наступлении срока и определенных условий. Возврату подлежит сумма депозита с определенной, установленной в депозитном договоре, процентной ставки.

По срокам депозиты делятся на депозиты до востребования, т.е. депозиты, погашаемые по первому требованию вкладчика без предварительного уведомления, и депозиты на срок. Предпочтительны вторые, так как банку известен срок (время, период) их использования, имеется возможность назначения гарантийного срока возврата



Особенности депозитного счета до востребования:

- взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и полностью в любое время без каких-
либо ограничений;

- деньги могут изыматься со счета как в наличной форме, так и при помощи чека;

- владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек;

- по депозитам до востребования банк обязан хранить минимальный резерв в ЦБ РФ в большей пропорции, чем по срочным вкладам.

Другими источниками банковских ресурсов являются денежные фонды, которые банк привлекает самостоятельно с целью обеспечения своей ликвидности. Среди них — кредиты, полученные у банков; ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе; займы на рынке ценных бумаг.

Отличие данных источников банковских ресурсов от депозитов заключается в том, что, во-первых, они имеют не персональный характер, т. е. не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурентной основе через посредников (брокеров), и, во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку, тогда как в случае с депозитами активной стороной является вкладчик.

Вопрос 14. Способ кредитования: факторинг.

Факторинг- покупка банком или специализированной факторинговой компанией денежных, требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение.

Банк (факторинговая компания) за определенную плату получает от предприятия право взыскивать и зачислять на его счет причитающиеся ему от покупателей суммы денег. Одновременно банк кредитует оборотный капитал клиента и принимаете его кредитный и валютный риски.

Для клиента-поставщика факторинг выгоден:

- основную часть денежной выручки он получает сразу, экономит на расчетах со своими
поставщиками, так как покупка у них товаров с немедленной оплатой обходится дешевле, чем
покупка в кредит;

- становясь собственником неоплаченных платежных требований, банк берет на себя риск их
неоплаты, а в случае поставки за рубеж -неблагоприятного изменения валютного курса;

- зная точную дату оплаты своих требований, поставщик может планировать совершение своих
платежей;

- до окончательного погашения счетов банк может оказывать клиенту ряд дополнительных услуг,
среди которых оценка кредитоспособности нынешних и потенциальных должников клиента,

информационное, рекламное обслуживание, страхование, аудит, подготовка разнообразных статистических сводок, юридическое консультирование.

Благодаря факторингу поставщик получает: заблаговременную реализацию долговых требований; предоставление гарантий полной оплаты товара даже в том случае, если покупатель просрочит или вообще не выплатит долг; освобождение от риска неплатежа, а при международном факторинге — и от валютного процентного риска; экономию на бухгалтерских, административных и других расходах; возможность быстрее рассчитаться со своими кредиторами и поставщиками. Это все способствует ускорению оборота капитала, снижению издержек обращения, расширению производства и росту прибыли.

<== предыдущая лекция | следующая лекция ==>
Вопрос 12. Активные операции коммерческих банков | Вопрос 15. Способ кредитования: форфейтинг

Дата добавления: 2014-01-03; Просмотров: 279; Нарушение авторских прав?


Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет



ПОИСК ПО САЙТУ:


Рекомендуемые страницы:

Читайте также:
studopedia.su - Студопедия (2013 - 2020) год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! Последнее добавление
Генерация страницы за: 0.003 сек.