Сущность, функции кредита. Необходимость кредита в экономике

Тема 1. Необходимость, сущность, функции кредита

Дисциплина

«КРЕДИТОВАНИЕ И РАСЧЕТЫ»

Стародубова Н.Н., к.э.н., доцент

Кредит - экономическая категория, выражающая экономические отношения между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности.

Необходимость кредита вытекает из особенностей кругооборота капитала. У одних хозяйствующих субъектов в определенные промежутки времени появляются временно свободные денежные средства, у других возникает потребность в них, которая удовлетворяется с помощью кредита.

Сущность и содержание кредита проявляются в его 4-х основных функциях: перераспределительной, воспроизводственной, замещения действительных и наличных денег кредитными орудиями обращения и стимулирующей.

Основные принципы кредитования - срочность, возвратность, платность. Кроме того, выделяют обеспеченность, дифференцированность, целевой характер.

В соответствии с характером ссуженной стоимости выделяют товарную и денежную форму кредита

При товарной форме кредита товары передаются взаймы исходя из принципов кредитования. Данная форма кредита предполагает продажу товаров в рассрочку, как юридическим, так и физическим лицам. Товарная форма может принимать вид аренды, лизинга, потребительского кредита, международного кредита.

Денежная форма кредита - классическая - означает, что взаймы предоставляются временно свободные денежные средства.

В настоящее время товарная форма кредита в чистом виде встречается крайне редко. Обычно она превращается в денежную форму, если кредит погашается деньгами.

В зависимости от статуса кредитора и заемщика выделяют следующие формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, межбанковский, государственный, международный.

Коммерческий кредит - кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Данная форма кредита применяется с целью ускорения реализации товаров.

Банковский кредит - кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам, а также государству и иностранным клиентам.

Потребительский кредит - кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредитными институтами населению для приобретения потребительских товаров.

Ипотечный кредит - кредит, выдаваемый под залог недвижимости. Обычно предназначается для приобретения или строительства жилья либо покупки земли.

Межбанковский кредит - кредит, предоставляемый банками друг другу, когда у одних банков возникает недостаток, а у других - избыток кредитных ресурсов.

Государственный кредит - кредит, при котором заемщиком выступает государство или местные органы власти, а сам кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через Центральный банк или кредитно-финансовые институты.

Международный кредит - кредит, охватывающий экономические отношения между государством и международными экономическими организациями.

Принята следующая многоуровневая классификация видов кредита:

- по основным группам заемщиков различают кредиты предприятиям, населению, государству, а также межбанковский кредит;

- по назначению выделяют потребительский, сельскохозяйственный, промышленный, торговый, инвестиционный, бюджетный кредиты;

- по срокам предоставления - кратко- (до 1 года), средне- (1-3- года), долгосрочные (свыше 3 лет). Различают онкольные ссуды (до востребования);

Далее классификация кредита развивается по следующим направлениям.

В зависимости от сферы функционирования различают два вида кредита:

1) кредит на приобретение оборотного капитала, который в узком смысле и называют собственно кредитом;

2) кредит на приобретение основного капитала, который обычно называют ссудой.

В зависимости от степени обеспеченности возврата кредита его делят на два вида:

1) необеспеченный или бланковый (к таковым относят овердрафт, контокоррент, аванс)

2) обеспеченный кредит (обеспечением могут служить залог, гарантия, поручительство, страховой полис и т.д.).

В зависимости от размера: мелкий, средний, крупный.

В зависимости от способов выдачи кредитов их разделяют на:

- компенсационные - перечисляемые на расчетный счет для возмещения собственных средств;

- платежные - предоставляемые непосредственно на оплату счетов.

В зависимости от способов предоставления ссуды:

- ссуда деньгами (в наличной или безналичной форме);

- ссуда посредством акцепта платежного документа.

В зависимости от способа погашения различают:

- кредиты, погашаемые в рассрочку;

- погашаемые (возвращаемые) частями;

- единовременно погашаемые кредиты.

По порядку оформления и выдачи различают прямой кредит (через банк) и косвенный (через посредника)

и т.д.

Дата добавления: 2014-01-03