Чековые расчеты

Чек – безусловный приказ чекодателя кредитной организации о выплате держателю чека указанной в нем суммы.

Чек используется во взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами. Являясь оборотным документом, чек может переходить из рук в руки, от одного держателя к другому и таким образом в самый короткий срок дает возможность погасить платежные обязательства нескольких владельцев.

Чеки имеют преимущество перед наличными деньгами, в отличие от которых чек можно выписать на любую сумму, а при потере восстановить.

За рубежом чеки занимают первое место среди безналичных платежных средств, используемых физическими лицами, второе принадлежит пластиковым картам. В США существует около фабрик, которые ежедневно сортируют млн чеков, а в год выписывается более млрд чеков. Это огромное количество чеков обрабатывается в специальных клиринговых центрах, где имеются счета практически всех банков.

Чекодатель за приобретенный товар заполняет чек и подписывает его. Он должен приобрести чековую книжку в банке (количество листов кратно 5) и общая сумма в чековой книжке должна быть равна средствам, которые плательщик заранее депонирует в банке на определенном счете. Срок действия чековой книжки определяется договором между поставщиком и получателем. Он обязательно сообщается в банк.

Поэтому он называется лимитированным (по размерам средств и по срокам).

В зависимости от лица, имеющего право получить платеж по чеку, различают следующие виды чеков:

1. Именной чек выписывается определенному лицу с оговоркой «не приказу» и не подлежит передаче.
2. Ордерный чек выписывается определенному лицу с оговоркой «приказу» и дает возможность переуступить право получения денежной суммы другому лицу с помощью передаточной надписи (индоссамента).
3. Предъявительские чеки – чеки, содержащие пометку «оплатите предъявителю этого чека», а также выписанные в пользу определенного лица, но с пометкой «на предъявителя».

Достоинства:

1. срок платежа приближается к сроку поставки товара
2. гарантии платежа,

Недостатки:

1. срок действия чека 10 дней.

Аккредитив – условное денежное обязательство банка произвести платеж поставщику товаров или услуг при своевременном представлении соответствующих документов, подтверждающих отправку товара или выполнение услуг.

Могут открываться следующие виды аккредитивов: покрытые (депонированные), непокрытые (гарантированные), отзывные, безотзывные и подтвержденные. При аккредитивной форме расчетов оплата документов осуществляется в банке получателя за счет средств плательщика.

Одним из наиболее динамично развивающихся безналичных форм расчетов являются пластиковые карты.

Пластиковая карта – именной денежный документ, выпущенный банком или иной специализированной (торговой) организацией, удостоверяющий наличие в соответствующем учреждении счета владельца пластиковой карты и дающий право на приобретение товаров и услуг без оплаты наличными деньгами, но только у тех фирм, которые, подписав договор, присоединились к такой системе расчетов.

Различают три основных вида пластиковых карт: кредитные карты, расчеты по которым могут производиться сверх дебетового остатка на счете клиента путем предоставления эмитентом кредита, как правило, револьверного; пластиковые карты дорожного типа, для которых характерен тот же режим использования, только при расширенной сфере применения и ограниченном круге держателей; дебетовые карты, платежи по которым осуществляются в пределах дебетовых остатков на счете клиента без предоставления ему кредита.

Основная масса карточек производится ведущими фирмами в этой области: Eurocard, VISA, American Express, Diners Club.

Способы платежа.

1. Плановые платежи, когда и поставщик и покупатель имеют постоянные платежи. Они осуществляются, как правило, платежными поручениями, но не реже 1 раза в месяц. Эти расчеты уточняются. Для этого плательщик представляет копию соглашения с получателем в банк, где указываются:

· Длительность расчетных периодов (раз в 10 дней)

· Сроки перечисления платежей

· С какого счета и на какой счет

· Порядок завершения расчетов.

Недостатки: чаще всего это предоплата и получатель пользуется деньгами заранее.

1. Зачеты взаимных требований. Взаимозачеты делаются только по равной сумме задолженности, а разница платится отдельно.
2. Бартерные сделки – взаимный товарообмен с передачей права собственности на товары.
3. Отсрочка платежа с использованием векселя. Вексель бывает простой и переводной. При переводном векселе (тратта) выступает 3-е лицо (посредник), который обязуется оплатить векселедержателю указанную сумму.

1,2 млн. руб.

1 января

1 млн.руб. (товар)

1,2 млн.руб. 1 марта

Покупка векселя банком у векселедержателя называется учет векселя.

Дата добавления: 2014-01-03