Деятельность кредитных союзов и их развитие в России

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТОВ

ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ, КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ, ССУДО-СБЕРЕГАТЕЛЬНЫХ АССОЦИАЦИЙ, ИПОТЕЧНЫХ БАНКОВ

Пассивные операции коммерческого банка — это деятельность банка по аккумулированию собственных и привлеченных средств в целях их размещения.

Основные пассивные операции коммерческого банка — депозитные.епозитные операции — это срочные и бессрочные вложения клиентов банка.

К пассивным операциям коммерческого банка можно отнести:

создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли;

эмиссию ценных бумаг и их размещение на открытом рынке;

депозитные операции;

межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке

Активные операции коммерческого банка — это операции по размещению привлеченных и собственных средств коммерческого банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций.

Активные операции коммерческого банка — это прежде всего кредитные операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические.

С ссудными операциями связан один из наиболее сложных и мистических аспектов денег и кредита.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты, которые обеспечиваются внесением записи ипотек, или ипотечных долгов, на землевладение, под которое выдается ссуда. Если ипотечные банки используют для гарантии ссуд только ипотечные долги, в деловом общении остаются понятия «ипотечный банк«и «ипотечный кредит».

Благодаря своей долгосрочности (20-30 лет) ипотечные кредиты особенно удобны для финансирования в тех случаях, когда выплата процентов и погашение кредита возможны только из текущих, как правило, невысоких доходов, т. е. небольшими взносами.

Сберегательные банки — на ранних этапах развития занимались аккумуляцией сбережений малоимущих слоев населения. Но постепенно круг их операций расширялся. Они становились, по сути, универсальными банками, выполняющими функции коммерческих банков.

Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции.

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Кредитные организации подразделяются на две группы:

банки;

небанковские кредитные организации.

…………………………………………………………………………………………………………………………

Финансы предприятий являются основным объектом правового регулирования, поскольку они обусловливают определенный круг отношений с другими институтами финансового права: бюджетным правом, налоговым правом и др. Именно поэтому информационно-правовая база финансов предприятий и организаций чрезвычайно широка. Она охватывает: Конституцию РФ, Гражданский кодекс РФ, Бюджетный кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, федеральные законы и многие другие нормативные правовые акты.

Материальным выражением финансов являются денежные фонды, которые в совокупности составляют финансовые ресурсы предприятия. Финансовые ресурсы образуют собственные средства (денежные доходы и накопления), а также привлеченные и заемные средства (денежные поступления извне). Государство воздействует на финансовые отношения хозяйствующих субъектов, определяя единый порядок формирования ресурсов предприятия и организацию его фондов. Осуществляется такое воздействие посредством нормативного регулирования бухгалтерского и налогового учета.

…………………………………………………………………………………………………………………………..

Основная деятельность кредитного союза направлена на защиту интересов своих пайщиков в сфере финансовых услуг. В этих целях кредитный союз организует финансовую взаимопомощь пайщиков КС, оказывая услуги сбережения денежных средств от инфляции и услуги предоставления займов пайщикам.

Кредитный союз аккумулирует денежные сбережения пайщиков, принимая от них взносы, формирует фонд финансовой взаимопомощи для предоставления выдачи займов (ссуд), формирует иные фонды в соответствии с уставом КС, выдает займы (ссуды) членам-пайщикам также в соответствии с уставом и положениями, начисляет и выдает членам-пайщикам компенсационные выплаты (процент по сбережениям) в установленном порядке, взимает компенсацию (процент) по выданным займам в установленном порядке. Свободную часть фонда финансовой взаимопомощи кредитный союз размещает в банковских депозитах и/или иных наиболее устойчивых низкорисковых финансовых инструментах.

История кредитной кооперации в России начинается в 19 веке. В 1865 году по инициативе помещиков Лугининых в Костромской губернии было образовано первое ссудо — сберегательное товарищество.

Россия имела самое развитое законодательство, регулирующее деятельность кредитных кооперативов. Так в стране уже в 1 июня 1895 года правительством было принято положение о мелком кредите, а в 1904 г. утверждается Закон об учреждениях мелкого кредита. В 1883 году в России действовало 981 учреждение мелкого кредита, в январе 1914 года их насчитывалось около 13 тысяч с числом пайщиков в 8 млн. человек, а к 1917 г. было зарегистрировано 16477 кредитных кооперативов. В 1920 г. кредитная кооперация вошла в состав кооперации потребительской. В начале 30-х годов кредитные кооперативы прекращают своё существование как самостоятельные кредитные учреждения.

Возрождение кредитного движения в России началось в 1992 году. В ноябре 1994 года была создана Лига кредитных союзов. Основными целями создания Лиги было:

* развитие региональной и национальной инфраструктуры Движения кредитных союзов России и оказание всесторонней помощи своим членам в рамках действующего законодательства

* вхождение в мировое кооперативное Движение в качестве неотъемлемой составной части кооперативного Движения России

* обеспечение равных возможностей участия кредитных союзов и их объединений в российском и международном Движении кредитных союзов

* укрепление экономического, социального и правового статуса кредитных союзов для повышения доступности финансовых услуг широким слоям населения.

В феврале 2001 года был учрежден Национальный союз некоммерческих организаций финансовой взаимопомощи. Основной целью деятельности Национального Союза являлось создание и развитие системы взаимного финансирования некоммерческих организаций.

Деятельность кредитных союзов и их развитие в России. Кредитный союз (кредитный потребительский кооператив граждан) — это вид потребительского кооператива, который формируется в результате добровольного объединения граждан, в целях удовлетворения потребностей его членов в финансовой взаимопомощи.

Деятельность кредитного кооператива и его взаимоотношения с членами кооператива основываются на следующих принципах:

• добровольность вступления граждан в кредитный потребительский кооператив;

• свобода выхода граждан из кооператива независимо от согласия других членов кооператива;

• равенство прав и обязанностей всех членов кооператива независимо от размеров паевых взносов при принятии решений;

• личное участие членов кооператива в управлении кредитным потребительским кооперативом граждан.

Правовой статус участника кредитного кооператива определяется набором его прав и обязанностей по отношению к указанной организации.

Члены кредитного союза обладают правом:

• пользоваться всеми услугами, предоставляемыми кредитным потребительским кооперативом граждан;

• участвовать в управлении кредитным потребительским кооперативом граждан и быть избранными в его органы;

• передавать на основании договора личные сбережения в фонд финансовой взаимопомощи кредитного потребительского кооператива;

• получать займы на потребительские и иные нужды на условиях, предусмотренных уставом кредитного потребительского кооператива и иными документами, регулирующими его деятельность;

• получать компенсацию за использование своих личных сбережений в целях осуществления финансовой взаимопомощи;

• получать от органов кредитного потребительского кооператива любую информацию о деятельности кредитного потребительского кооператива, в том числе информацию о результатах внешних и внутренних проверок финансовой деятельности, в порядке, предусмотренном его уставом;

…………………………………………………………………………………………………………………………..

14. Страховые компании: основные типы, особенности деятельности, направления инвестиций.

Принято делить страховые конторы на четыре типа:

Розничные брокеры, работающие в одиночку;

Представители крупных международных компаний, ориентированные в первую очередь на сотрудничество с иностранными клиентами или крупными отечественными холдингами;

Кэптивные брокеры, работающие при индустриальных компаниях;

Крупные брокерские компании, сотрудничающие с корпоративными клиентами.

………………………………………………………………………………………………………………………

15. Деятельность пенсионных фондов.

Пенсионные фонды− наиболее крупные из всех внебюджетных фондов по величине мобилизуемых ресурсов.

Из всех фондов, средства которых направляются на социальные цели, пенсионные фонды самые крупные; в развитых странах они достигают 50-60% объема всех средств, направляемых на социальные цели.

Управление финансами пенсионных фондов включает в себя:

целевой сбор и аккумуляцию страховых взносов;

финансирование выплаты пенсий;

организацию работы по взысканию с работодателей и граждан сумм государственных пенсий по инвалидности вследствие трудового увечья, профессионального заболевания и т. п.;

капитализацию средств пенсионного фонда (ПФ), а также привлечение в него добровольных взносов;

контроль с участием налоговых органов за своевременным и полным поступлением страховых взносов в ПФ;

организацию государственного банка данных по всем категориям плательщиков в ПФ;

разъяснительную работу среди населения и юридических лиц по вопросам, относящимся к компетенции

енсионный фонд образован в соответствии с постановлением Верховного Совета РСФСР от 22 декабря 1990 г. как самостоятельное финансово-кредитное учреждение, осуществляющее свою деятельность по закону в целях государственного управления пенсионным обеспечением.

Основной задачей Пенсионного фонда является солидарная ответственность поколений. Он преследует цель обеспечить заработанный человеком уровень жизненных благ путем перераспределения средств во времени (нынешние работники содержат вчерашних, завтрашние — возьмут обеспечение нынешних) и в пространстве — где бы человек ни жил (даже за границей), он своим трудом и прошлыми социальными отчислениями гарантирует себе определенный прожиточный уровень в будущем.

Пенсионный фонд используется на выплату пенсий:

по возрасту и инвалидности;

при потере кормильца;

за выслугу лет, военнослужащим;

выплату пособий на детей в возрасте от полутора до шести лет;

одиноким матерям;

лицам, пострадавшим на Чернобыльской АЭС;

для оказания материальной помощи престарелым и инвалидам.

В условиях рыночной экономики Пенсионный фонд призван гарантировать максимальную реализацию прав личности на достойную старость, соответствующих вкладу в общественное развитие.

…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….

16. Государственные и негосударственные пенсионные фонды.

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) — это некоммерческие организации социального обеспечения, исключительным видом деятельности которых является негосударственное пенсионное обеспечение участников фонда на основе договоров о негосударственном пенсионном обеспечении.

Деятельность негосударственных пенсионных фондов в соответствии с Указом Президента от 9.03.2004 г. № 314 регулируется и контролируется Управлением регулирования и контроля за коллективными инвестициями при Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР).

На основании договора о негосударственном пенсионном обеспечении между предприятием и НПФ работодатели имеют возможность:

повысить уровень материального стимулирования работников;

обеспечить достаточный уровень содержания ветеранам предприятия;

эффективно проводить кадровую политику предприятия;

получить дополнительные источники инвестиций в свое предприятие.

Обязательное (государственное) пенсионное обеспечение осуществляется на основании условий и норм, установленных законом Российской Федерации "О государственных пенсиях в Российской Федерации", а также других нормативных актов.

Обязательное пенсионное обеспечение распространяется на всех граждан. Право на пенсионное обеспечение имеют не только граждане России, но и проживающие на территории Российской Федерации граждане других бывших союзных республик, а также иностранные граждане и лица без гражданства. Размеры получаемых средств при этом зависят от величины трудового стажа, заработной платы, степени утраты трудоспособности и регулируются законодательством.

Основания и условия государственного пенсионного обеспечения различны. Основным критерием дифференциации условий и норм пенсионного обеспечения является, как правило, трудовая и общественно полезная деятельность лица в прошлом. В зависимости от оснований и условий предоставления пенсии различают пять видов пенсий:

пенсии по старости;

пенсии по инвалидности;

пенсии по случаю потери кормильца;

пенсии за выслугу лет;

социальные пенсии.

………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

Дата добавления: 2015-08-31