Учет операций на счетах в банке

Учет денежных средств и расчетов

Аналогично формируется книга продаж

Платежные поручения обслуживаются справочником «Статьи движения денежных средств», в котором необходимо ввести ситуации характерные для организации. Можно это не делать. В этом справочнике есть смысл, если необходим дополнительный аналитический разрез.

Приказ банку на перечисление с Р/с чаще всего оформляется документом «Платежное поручение исходящее». Оно вызывается по траектории Банк и касса – платежное поручение исходящее. Заполнение формы зависит от характера платежа, который выбирается в меню «Операция»

По умолчанию поручение открывается для оплаты поставщику. Заполнение понятно. Два слова о полях «Оплачено» и «отразить в налоговом учете». Оба поля определяют отражение поручения в БУ и НУ. Проводки будут формироваться только если поставлен флаг «Оплачено». Отсюда следует, что работа с поручением происходит в два этапа. Сначала –заполнение без установки «Оплачено». Когда банк выполнит поручение и это найдет отражение в выписке снова открывают поручение, ставят «оплачено» и проводят документ.

Списание денежных средств можно осуществлять также документом «Платежный ордер: списание денежных средств».

От поручения ордер отличается отсутствием печатной формы и реквизитов с данными об оплате. Считается, что дата оплаты совпадает с датой документа, а основанием для ввода ордера является первичный документ списания, прилагаемый к выписке (например, инкассовое поручение).

Зачисление денежных средств на Р/сч, если они получены по платежным поручениям от контрагентов, регистрируются документом «Платежное поручение входящее».

Зачисление денежных средств на основании других расчетных документов отражается документом «Платежный ордер: поступление денежных средств».

Считается, что дата документа совпадает с датой оплаты, а основанием для ввода документа является первичный документ зачисления, прилагаемый к выписке.

Обратим внимание, на то что в проводках по платежным ордерам система поставила счета 60.02 и 62.02 (авансовые счета) по той причине, что, например, по ордеру списания уже все оплачено по дог5 и эти 100 р система рассматривает как аванс.

Для того, чтобы проверить все ли операции по движению денежных средств на р/с отражены в базе можно с помощью обработки «Выписка банка» (траектория Банк и касса – выписка банка). Необходимо установить дату проверяемой выписки и кнопка «Заполнить».

Дата добавления: 2015-07-13