Оценка бизнеса (предприятия) 1 страница

Технико-экономическое обоснование вариантов разработки нефтяных месторождений

Краткие сведения о проекте

В рамках настоящего проекта предлагается привлечь и направить долгосрочные заемные средства на Сунаельском месторождении – выкуп скважин у ТОО «Печоранефтегазразработка», обустройство скважин под механизированный способ добычи, а именно приобретение штанговых насосов качалок, замена устьевого оборудования, строительство ЛЭП 10 КВ, централизованной системы сбора продукции и концевого оборудования, обустройство базы на Сунаельском месторождении, строительство установки подготовки нефти с утилизацией попутной воды, резервуарного парка и насосной, нефтепровода Сунаель – пос. Талый диаметром 159 мм протяженностью 13 км, осуществление бурения 5 новых скважин на Сунаельском месторождении.

На Югидском месторождении необходимо провести расконсервацию скважин, обустройство скважин под механизированный способ добычи, строительство ЛЭП 10 КВ или подстанции 100/10 КВ, централизованной системы сбора продукции, обустройство базы, строительство установки подготовки нефти с утилизацией попутной воды, установки резервуарного парка и насосной парогазогенератора, осуществление бурения новых скважин.

По обоим месторождениям необходимо выполнить проекты обустройства, осуществить выплаты лицензионных затрат, приобрести технологический автотранспорт. Работы по данному проекту предполагается осуществить в течение 2000–2014гг, расчет привлечения и затрат заемных средств проведен на период их фактического использования. на основании проведенных расчетов определен необходимый объем привлекаемых ресурсов на инвестиционную деятельность в виде кредитных ресурсов (кредитной линии) или на условиях финансового или возвратного лизинга оборудования.

По многим расчетам определены основные финансовые показатели за пятилетний период. Максимальная сумма прилагаемых ресурсов равняется 2,565 млн. долларов США, в том числе по проекту освоения:

по Сунаельскому месторождению – $1 535 000;

по Югидскому – $1 390 000.

Чистая текущая стоимость NPV – 31 707 573 при расчетной ставке дисконтирования 16%, в том числе NPV по Сунаельскому месторождению 31 480 053 и по Югидскому – 227 520.

Расчеты ставки привлечения заемных средств 16% годовых в валюте.

Внедрение нормы доходности на срок 5 лет – 41,29% годовых по Сунаельскому месторождению и 16,23% – по Югидскому.

Финансирование проекта предполагается осуществить привлечением долгосрочных ресурсов стратегическими инвесторами, а также на условиях лизинга через лизинговую компанию.

В данном разделе приводятся технологические показатели разработки обоих месторождений. Проектом предусмотрено осуществление дальнейших инвестиций в освоение и разработку Сунаельского и Югидского месторождений в Республике Коми, в том числе, осуществление перечисленных ниже капитальных вложений.

Алгоритм расчета финансового плана и графики инвестиционных вложений позволяют проводить изменения базовых показателей проекта, в том числе, заложить влияние инфляции, роста стоимости капитальных вложений и работ, изменение цен на внутреннем и внешнем рынках, а также изменение курса национальной валюты. Расчет был проведен в неизменных ценах.

Расчет затрат на капитальные вложения в бурение и обустройство производится исходя из данных, приведенных в табл. 2.2.

Таблица 2.2

Наименование показателя	Затраты на единицы в руб.
Бурение скважины (Сунаель), глубина 1000 м.	2 800 000
Бурение скважины (Югид), глубина 800 м.	2 400 000
Обустройство скважины	50 000

Таблица 2.3

Объемы и сроки бурения скважин на месторождении

1 год

2 год

3 год

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

Югид

Сунаель

-

-

-

-

-

-

-

Объемы и сроки бурения уточнены в соответствии с результатами опытной эксплуатации месторождений и проведенных на них работ. Данный расчет согласован с инвестиционным планом, а также со сроками привлечения и погашения кредитных и начисленных процентов.

Однако, как уже говорилось ранее, дальнейшая эксплуатация скважин на фонтанном режиме не представляется возможной в связи с низкой энергетикой пласта, продолжительная эксплуатация скважин на фонтанном режиме представляется нецелесообразной. С целью рационального использования месторождений рекомендовано производить добычу с использованием насосов со средним дебитом скважин не более 15 тонн в сутки, что для Сунаельского месторождения в целом по действующим скважинам составит до 50 тонн в сутки.

Таблица 2.4

Наименование показателя	Затраты на единицы в руб.
Приобретение станков – качалок	150 000
Доставка оборудования	18 000 за партию
Монтаж станков – качалок	50 000
Приобретение ШГН	25 000
Монтаж ШГН и проведение ПРС	50 000
Переоборудование устьевого оборудования скважин под механизированную добычу	398 000

Перевод скважин на механизированный способ добычи потребует приобретения оборудования и проведения следующих видов затрат, исходя на одну скважину.

В связи с приведенным выше планом затрат на одну скважину и с учетом плана бурения и обустройства скважин представляется возможным рассчитать план капитальных вложений по годам.

Все необходимые текущие затраты на приобретение расходных материалов, оплату электроэнергии и иные расходы по бурению и обустройству скважины включены в соответствующие статьи расходов на бурение и обустройство скважин, а затраты, связанные с извлечением нефти – в себестоимость нефти в пределах установленных нормативов.

Оценка капитальных затрат

Оценка капитальных затрат на разработку Сунаельского и Югидского месторождений выполняется на основании технологических затрат. В составе капитальных вложений учтены затраты на:

· бурение скважин и обустройство вновь пробуренных скважин;

· перевод действующих скважин на механизированный способ;

· изыскательские работы на Югидском месторождении;

· выкуп скважин у ЗАО "Печоранефтегазразработка" на Сунаельском месторождении;

· строительство и ремонт автодорог;

· строительство ЛЭП 10 КВ на Сунаельском месторождении;

· строительство подстанции на Югидском месторождении и концевого сбора;

· строительство установки подготовки нефти с утилизацией попутной воды;

· возведение резервуарного парка и строительство насосной;

· строительство нефтепровода Сунаель – п. Талый диаметром 159 мм и протяженностью 13 км;

· приобретение средств связи;

· обустройство базы в поселке Каджером;

· приобретение автотранспорта и техники.

Таблица 2.5

План капитальных вложений по годам

Наименование показателя	По годам проекта, руб.
	1 год	2 год	3 год	4 год
Перевод существующих скважин Сунаельского месторождения на механизированную добычу	3 947 000
Перевод существующих скважин Югидского месторождения на механизированную добычу	4 218 000
Затраты на бурение и обустройство вновь пробуренных скважин Сунаель		17 875 000	53 985 000	1 587 500
Затраты на бурение Югид		20 375 000
Проект обустройства Югид	250 000
Проект обустройства Сунаель	250 000
Изыскательские работы Югид	300 000
Работы по ГИС Сунаель	400 000
Работы по ГИС Югид	480 000
Выкуп скважин Сунаель	1 400 000
Строительство и ремонт дорог	1 000 000
Строительство ЛЭП 10 кв Сунаель	1 600 000
Строительство ЛЭП 10 кв Югид	1 600 000
Строительство нефтесбора Югид, Сунаель	2 000 000	4 500 000
Концевые сооружения Сунаель, Югид	3 500 000		3 500 000
Строительство нефтепровода		4 500 000
Строительство УПН Сунаель, Югид		4 000 000 8 000 000	4 000 000 4 000 000
Приобретение средств связи	360 000
		Продолжение табл.2.5
Обустройство базы в п. Каджером	300 000
Приобретение техники:
Вахтовая машина Урал-ЯМЗ	930 000
Урал-4320 бортовой		680 000
Автокран «Ивановец» 16т		1 350 000
Бульдозер Т- 130		650 000
Трактор «Беларус»	480 000
САГ		75 600
ДЭС-100	400 000
ВАЗ-21213	112 000
ЦА-320	1 550 000
АДПМ		1 280 000
АЦН-9 с прицепом	1 820 000	1 820 000
ППУ	1 250 000
Затраты по постановке на учет	1 036 000	1 345 000

Таблица 2.6

Сунаельское месторождение

Инвестиционная деятельность

	Ед. изм.	1 год	2 год	3 год	4 год
Затраты на бурение, руб./един.	руб.	20 000 000
Обустройство скважин, руб./един.	руб.	2 500 000
Приобретение станков – качалок, руб./един.	руб.	750 000	750 000
Монтаж станков-качалок	руб.	250 000	250 000
ПРС, руб./един		125 000	250 000
Обустройство базы	руб.	300 000
Строительство нефтесбора	руб.		4 500 000
Строительство концевых сооружений	руб.	3 500 000
Строительство нефтепровода	руб.	4 000 000	4 000 000
Строительство УПН	руб.	4 300 000
Выкуп скважин	руб.	1 400 000
Строительство ЛЭП	руб.	1 600 000
		Продолжение табл.2.6
Приобретение средств связи	руб.	180 000
Приобретение автотранспорта	руб.	3 520 000
Всего инвестиционных затрат	руб.	54 780 000	9 750 000
Югидское месторождение
	Ед. изм.	1 год	2 год	3 год	4 год
Затраты на бурение, руб./един.	руб.	14 400 000	9 600 000	9600 000
Обустройство скважин, руб./един.	руб.	3 000 000	2 000 000	2 000 000
Приобретение станков - качалок, руб./един.	руб.	900 000	600 000	600 000
Монтаж станков –качалок	руб.	300 000	200 000	200 000
ПРС, руб./един.	руб.	500 000	200 000	200 000
Обустройство базы	руб.	250 000
Строительство нефтесбора	руб.	2 000 000
Строительство концевых сооружений	руб.	8 000 000	4 000 000
Строительство дороги	руб.	1 000 000
Строительство ЛЭП	руб.
Приобретение средств связи	руб.	180 000
Строительство УПН	руб.		3 500 000
Всего инвестиционных затрат	руб.	38 403 000	23 375 000	12 600 000

Таблица 2.7

План капитальных вложений по годам

Наименование показателя	По годам проекта, руб.
1 год	2 год	3 год	4 год
Капитальное вложение, всего	93 180 000	33 125 000	1 260 000	-
Сунаельское месторождение, всего	54 780 000	9 750 000
В том числе кап. строительство	13 400 000	8 500 000	-	-
Бурение	22 500 000	-	-	-
Приобретение техники и оборудования	18 880 000	1 250 000
Югидское месторождение, всего	38 403 000	23 375 000	12 600 000	-
В том числе кап. строительство	11 250 000	75 000 000	400 000	-
Бурение	17 400 000	11 600 000	11 600 000	-
Приобретение техники и оборудования	97 530 000	4 275 000	600 000

Численность и заработная плата сотрудников

Для обеспечения нормальной деятельности компании необходимым является определенный штат сотрудников и соответствующий фонд заработной платы. При расчете численности в нефтедобыче, как правило, используется метод расстановки рабочих по рабочим местам, обслуживающих технологические установки скважины, насосные, буровые установки. Труд этих рабочих регламентируется технологическими картами рабочих мест, нормами численности и нормами обслуживания. Этим методом рассчитывается явочная численность операторов газокомпрессорных станций, операторов по добыче нефти и газа, численность рабочих буровых бригад, операторов термохимических установок, слесарей по КИП и автомашине. Явочная численность рабочих рассчитывается как:

r явочная = Число раб. мест *
Норма численности * Кол-во смен, (2.21)

или

. (2.22)

Норма численности рабочих выражается численностью рабочих определенного профессионального квалифицированного состава, необходимой для выполнения данной работы или для обслуживания тех или иных объектов в определенную единицу рабочего времени в данных организационно-технических условиях производства.

Норма обслуживания – это количество единиц оборудования, установок, которые должен обслуживать один или группа работающих в определенную единицу рабочего времени.

Оплата труда работников ООО ЮС повременно-премиальная на основе месячных должностных окладов. На начало осуществления инвестиционного проекта в компании работало 17 человек, из них: 3 – руководителя, 5 – специалистов, 1 – технический исполнитель, 8 – рабочих. С учетом существующей численности и планируемого объема проводимых работ, можно произвести прогноз изменения численности (обусловленный ростом потребности в рабочих основного производства) рабочих вспомогательного производства при расширении деятельности предприятия, осуществления периодической индексации заработной платы и соответствующий расчет требующейся величины фонда заработной платы по каждому месторождению.

Состав и структура производственных расходов

Технологический производственный процесс в нефтедобыче включает извлечение продукции из скважин, сбор нефти, подготовку отделения воды, соли, механических примесей. Для затрат в добыче характерен высокий уровень амортизационных отчислений, в особенности, скважин. Удельный вес затрат на добычу нефти не одинаков в разных районах. Это связано с тем, что стоимость скважин (из-за глубин, геолого-технических условий бурения и дебитов) и стоимость объектов сбора и транспортирования нефти различны. Остальные затраты в большей мере зависят от особенностей разработки месторождений и технологического процесса добычи. Труд в нефтедобыче в большей степени механизирован и автоматизирован. В целом, численность рабочих, занятых в добыче нефти, относительно невелика и заключается преимущественно в обслуживании и ремонте, уходе и контроле за скважинами, установками и передаточными устройствами.

Удельный вес заработной платы в себестоимости нефти в несколько раз ниже, чем в добыче угля. Комплексное решение вопросов контроля за работой скважины и оборудования посредством автоматики позволяют значительно повысить производительность труда и соответственно сказываются на себестоимость нефти. Особое значение для развития отрасли и увеличения эффективности добычи приобретает месторождение с мощными пластами, хорошей проницаемостью и рациональными методами разработки.

Структура производственных расходов характеризуется следующими расходами, так на долю амортизационных отчислений приходится почти 1/5 – 1/7 себестоимости продукции. Следующими по значимости являются расходы по искусственному воздействию на пласт. Это такие мероприятия как гидроразрыв пласта, кислотные обработки забоев скважин, перфорационные работы и тепловое воздействие на призабойную зону.

Расходы на энергию по извлечению нефти включают затраты на электроэнергию, сжатие воздуха, потребляемых при механизированных способах добычи.

В состав основной и дополнительной заработной платы входит оплата работ по сдельным нормам, повременная (окладная) оплата труда, доплата по сдельным и повременным премиальным системам. Отчисления на ФОТ устанавливают в предельном отношении от фонда оплаты труда.

Таблица 2.8

Фонд оплаты труда

Наименование категории	Кол-во	Месяч­ная заработная плата	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Кол-во	ФОТ	Кол-во	ФОТ	Кол-во	ФОТ	Кол-во	ФОТ
Ген. директор		15 000	180 000		180 000		180 000		180 000		180 000
Гл. бухгалтер		12 000	144 000		144 000		144 000		144 000		144 000
Гл. инженер		12 000	144 000		144 000		144 000		144 000		144 000
Зам. по кап. строительству		12 000	144 000		144 000		144 000		144 000		144 000
ИТР и служащие			1 080 000		1 080 000		1 404 000		1 512 000		1 512 000
Секретарь-референт			48 000		48 000		48 000		48 000		48 000
Рабочие основного производства			2 208 000		2 784 000		3 360 000		3 456 000		3 456 000
Рабочие вспомогательные			1 326 000		2 184 000		2 730 000		2 730 000		2 730 000
Итого:					6 700 000		8 154 000		8 358 000		8 358 000
Численность всего:

Расходы по технологической подготовке нефти

Для повышения качества добытой нефти, доведения до стандарта и лучших условий переработки ее очищают от воды и примесей, а также разрушают на установках содержащуюся в ней эмульсию.

Расходы по сбору и транспортировке включают содержание и эксплуатацию сети нефтепроводов от устья скважин до товарных емкостей, конденсатопроводов, насосных станций, замерных грунтовых установок.

Расходы на подготовку и освоение, связанные с вводом в разработку месторождений, требующих организации. Здесь имеются в виду затраты на подготовительные работы помимо тех, которые финансируют за счет капитальных вложений.

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования включают затраты по содержанию и использованию станков-качалок, групповых приводов, электродвигателей, арматуры, вышек, насосно-компрессорных труб и штанг.

Общепроизводственные расходы. Включают расходы на управление и содержание общепроизводственного персонала, расходы по охране труда, содержание общепроизводственных лабораторий.

Прочие производственные расходы.

На себестоимости нефти отражаются также факторы, свойственные только добывающим отраслям, часть из них зависит от природных условий.

Таковы особенности месторождений: геологические и гидродинамические условия, характер залежей, глубины залеганий, в известной мере дебиты скважин. Другая группа специфических факторов связана с системой разработки месторождений размещаемых скважин и способами добычи.

Оценка текущих затрат

Затраты на производство и реализацию продукции, формирующие ее себестоимость являются одним из важнейших качественных показателей коммерческой деятельности предприятия.

Затраты на производство и реализацию продукции, определяющие ее себестоимость, состоят из стоимости используемых природных ресурсов, сырья, вспомогательных материалов, энергии, основных фондов и других затрат на ее производство.

Текущие расходы определены по следующим составляющим затрат:

· затраты по транспортировке нефти;

· затраты на подготовку нефти;

· эксплуатационные затраты;

· затраты, связанные с административно-управленческим аппаратом;

· амортизационные отчисления;

· оплата труда;

· налоги на ФОТ.

Затраты, связанные с добычей и транспортировкой нефти по обоим месторождениям:

Затраты по транспортировке нефти, руб./тонна - 15.
Затраты на подготовку нефти, руб./тонна - 110.
Эксплуатационные затраты, руб./тонна - 700.
Затраты на содержание АУП в квартал - 400 000.
Оплата труда и начисления в квартал - 741 000.

Оценка эксплуатационных издержек выполнена на основе аналитического анализа затрат на добычу.

Текущие расходы на добычу определены по следующим статьям:

· вспомогательные материалы – согласно действующим технологическим нормам;

Дата добавления: 2017-02-01