Кредитный процесс и кредитная политика банка

Под организацией кредитного процесса в банке понимается технология и техника кредитования, обеспечивающие снижение кредитного риска, получение достаточной прибыли от кредитной сделки при безусловном соблюдении законодательных норм банковской деятельности.

Основным документом, регулирующим деятельность банка в области кредитования, является меморандум (положение) о кредитной политике. Учитывая конкретные условия деятельности, каждый банк разрабатывает свою кредитную политику.

Если рассматривать кредитную политику как систему, то можно выделить такие ее основные элементы, как:

1/ Цель кредитной политики, исходя из которой формируется кредитный портфель банка. Это, как правило, предоставление надежных и достаточно рентабельных для банка кредитов.

2/ Главные принципы формирования кредитного портфеля банка – выбор наиболее предпочтительных для банка сфер и отраслей хозяйства, приоритеты в объектах кредитования, географические границы кредитной экспансии, определение оптимальной структуры кредитного портфеля по различным признакам (субъектам, срокам, размерам ссуд, видам валют и т.д.).

3/ Определение необходимой информации для принятия решения о выдаче кредита и процесс принятия такого решения. В частности устанавливается набор необходимых документов для оценки финансового состояния заемщика, порядок и методика расчета показателей их кредитоспособности, полномочия кредитного комитета, руководителей и специалистов банка по принятию решения о выдаче кредита.

4/ Процентная политика по ссудам. Предусматривается порядок установления процентных ставок по кредитам, возможная дифференциация процентных ставок в зависимости от вида кредита, его срока, типа заемщика, класса его кредитоспособности, стоимости привлеченных ресурсов и т.д.

5/ Используемые формы обеспечения возвратности кредитов, основные правила приема, оценки и реализации этих форм. Здесь определяются наиболее предпочтительные для каждой группы кредитов формы обеспечения возвратности и по каждой из них определенные правила применения, например, требования, предъявляемые к закладываемому имуществу, методика оценки величины необходимого залога, порядок оценки финансового состояния гаранта, требования, которым должен отвечать поручитель и т.д.

6/ Меры по снижению кредитного риска. Определяются стандарты качества ссуд, методики по оценке кредитного риска, порядок выявления, анализа и решения ситуаций, связанных с проблемными кредитами, возможные варианты реструктуризации кредитного портфеля в необходимых случаях.

Меморандум (положение) о кредитной политике выступает основой для организации кредитного процесса в банке и разработки других внутрибанковских документов, связанных с кредитованием, например, положений о кредитовании юридических и физических лиц и т.д.

Весь процесс кредитования банком заемщика можно условно подразделить на несколько этапов:

- рассмотрение кредитной заявки и пакета документов заемщика, оценка его кредитоспособности;

- подготовка и заключение кредитного договора;

- кредитный мониторинг и анализ эффективности кредитной сделки.

Большое значение для всех последующих имеет первый этап. На нем тщательно исследуется кредитоспособность потенциального заемщика, оценивается риск предполагаемой выдачи кредита, рассматривается возможность предоставления ссуды с точки зрения кредитного потенциала банка и соответствия основным направлениям его кредитной политики.

Для решения вопроса о выдаче кредита банк требует от клиента предоставления определенного набора документов. Их количество и содержание может быть различным для разных групп клиентуры. Однако для юридических лиц примерный перечень их содержит следующие документы:

1. Кредитная заявка (заявление-ходатайство). Это может быть стандартное заявление или письмо произвольной формы, в котором указываются цель, сумма и срок испрашиваемого кредита.

2. Копии, иногда подлинники учредительных документов (если их нет в юридическом деле), подтверждающие правомочность клиента в получении кредита.

3. Бухгалтерская отчетность, в частности, балансы и приложения к ним. Банк может потребовать и другую бухгалтерскую и статистическую отчетность, необходимую для анализа финансового положения заемщика.

4. Технико-экономическое обоснование кредитуемого меро­приятия со всеми необходимыми расчетами. Оно предоставляется при получении разовых кредитов и дает представление о сроках окупаемости, а, следовательно, дате возврата кредитов. При постоянном пользовании кредитами может предоставляться не само обоснование, а расчет потребности в кредите на определенный период.

5. Копии договоров, контрактов, других документов, подтверждающих цель кредита, сбыт продукции и т. д.

6. Сведения о кредитах, полученных в других банках.

7. Предполагаемые обязательства по обеспечению возвратности кредита, которые при положительном решении вопроса согласовываются с банком и оформляются специальным договором.

Банк вправе потребовать у заемщика и другие документы, например, подтверждающие наличие производственных и складских площадей, производственных мощностей и т. д. Для постоянных заемщиков с хорошей репутацией этот перечень документов может быть сокращен.

Представленные заемщиком документы тщательно анализируются. При этом банк может воспользоваться правом проверки достоверности поступивших документов непосредственно на предприятии. Кроме того, специалисты банка могут и должны привлекать и другие источники информации о потенциальном заемщике. В каждом банке должны быть определены сроки рассмотрения представленных документов и принятия решения по ним. Как правило, они не превышают 5-7 дней. В данный период на основе анализа финансового положения заемщика кредитный работник готовит заключение о целесообразности выдачи или отказе в получении ссуды.

Процедура принятия решения может быть различной. В небольших банках она чаще всего является прерогативой руководителя: кредитный работник, начальник кредитного отдела лишь предварительно рассматривают документы, окончательное же решение принимает первое лицо. В крупных банках компетенция и полномочия ответственных работников по решению во­проса о выдаче кредита могут быть закреплены специальным решением правления банка. В нем определяются максимальные суммы кредитов, которые могут быть предоставлены по решению этих лиц. Банк, имеющий филиалы, уполномочен делегировать право принятия решений по выдаче кредитов их руководителям.

При предоставлении кредитов в особо крупных размерах окончательное решение об их выдаче должно приниматься кредитным комитетом, в который входят руководящие работники банка и наиболее опытные специалисты. Кредитные комитеты рассматривают и принимают решения и по другим вопросам, связанным с кредитованием: вырабатывают кредитную политику, определяют уровень процентных ставок и т. д.

При положительном решении вопроса о выдаче кредита банк и заемщик переходят к окончательному согласованию условий кредитования и заключению кредитного договора.

Дата добавления: 2014-01-04