Виды кредита

Понятие формы кредита и их классификация

Дополнительно:

Рассмотрим подходы ученых к классификации форм кредита.

Согласно классификации Тарасова В.И. выделяются следующие наиболее важные формы кредита:

1) – по сфере функционирования – национальный и международный кредит;

2) – по объекту кредитной сделки – денежный и товарный кредит;

3) – по субъектам кредитных отношений – между хозяйственными организациями и банками (банковский кредит), между государством и населением (государственный кредит), между предприятиями (коммерческий кредит), между банками и населением (потребительский кредит), между государством и финансово-кредитными организациями (международный кредит) и т.д.

Согласно классификации Иванова В.В., Соколова Б.И. формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

- ссуженной стоимости;

- кредитора и заемщика

- целевых потребностей заемщика. (Данная классификация была рассмотрена на лекции)

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:

- прямая и косвенная;

- явная и скрытая;

- старая и новая;

- основная (преимущественная) и дополнительная;

- развитая и неразвитая и др.

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без опосредуемых звеньев.

Косвенная форма кредита возни­кает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов, например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и про­дажи товаров, но для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенными потребителями банковского кредита являются граждане, оформив­шие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит.

Под явной формой кредита понимается кредит на заранее оговоренные цели.

Скрытая ф о рма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

Старая форма кредита – форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества была характерна ростовщическая форма кредита. Старая форма может модернизироваться, приобретать современные черты.

К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.

Основная (преимущественная) форма современного кредита — денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной.

Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет друг друга, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития. К неразвитой форме можно отнести ломбардный кредит.

Вид кредита — это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране кредит имеет свои особенности. В России кредиты классифицируются, например, в зависимости:

- от стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

- отраслевой направленности;

- объектов кредитования;

- его обеспеченности;

- срочности кредитования;

- платности

Классификация кредита в зависимости от стадий воспроизводства. Кредит обслуживает обмен и является важным инструментом платежа, кредит для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика.

Эти потребности возникают не только при обмене, когда разрыв в платежном обороте проявляется в наибольшей степени, но и на других стадиях воспроизводства.

Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей но расчетам по заработной плате с работниками,
бюджетными организациями. Население получает кредит для удовлетворения потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит используется также для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.

Кредит подразделяется на виды и в зависимости от отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит, межбанковский и межгосударственный кредит.

Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Различают:

- кредит под товарно-материальные ценности;

- кредит под производственные затраты;

- кредит под сезонные затраты;

- кредит под кассовый разрыв.

Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По харак­теру обеспеченности выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспече­ние. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных цен­ностей. Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покры­тие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, кото­рые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвен­ное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточ­ным), неполным (недостаточным) обеспечением. Кредит может и не иметь обес­печения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.

Классифицируется кредит и в зависимости от срочности кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связан­ные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пре­делы одного года.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.

Устоявшегося стандартного срока как критерия отнесения кредита к раз­ряду среднесрочных или долгосрочных ссуд пока нет. В США, например, средне­срочными ссудами являются такие ссуды, срок погашения которых не выходит за пределы восьми лет, в Германии — до шести лет. Нет единообразия и в размере срока по долгосрочным ссудам. В России в период спада инфляции к долгосрочным ссудам относятся кре­диты, срок возврата которых выходил за пределы года.

Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кре­диты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установлен­ный за пользование ссудой.

Тем не менее, как в древней, так и в современной истории существует и бес­платный кредит в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяй­стве он применяется, при кредитовании инсайдеров (акционеров банка), при лич­ном (дружеском) кредитовании и др.

В рамках платности за кредит применяется понятия дорогого и дешевого кредитов.

Чаще всего размер платы кредитор дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность меня­ется с учетом экономического цикла: подъема, депрессии или экономического кризиса.

Дорогой и дешевый кредиты — понятия относительные.

В мировой банковской практике используются и другие критерии класси­фикации кредитов.

В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте юридическим и физическим лицам, и др.

Дата добавления: 2014-01-04