Ответственность банков при исполнении поручений по аккредитиву. Риски приказодателя и бенефициара

Изменение или отзыв аккредитива, его закрытие

Этапы аккредитива

1. Выдача поручения приказодателем банку-эмитенту об открытии аккредитива. При этом, как правило, приказодатель отдает в распоряжение банка-эмитента средства в сумме аккредитива либо определяется иной способ покрытия расходов. В поручении четко указываются исчерпывающие сведения, необходимые для исполнения аккредитива; указание на то, является ли аккредитив отзывным или безотзывным; делимым либо неделимым; переводным либо непереводным; является ли аккредитив револьверным; является ли он куммулятивным. Указывается срок, на который открывается аккредитив и начало его действия, форма платежа по аккредитиву и указание на документы (транспортные, страховые, коммерческие счета), при условии предоставления которых осуществляются платежи.

2. Поручение банка-эмитента в соответствии с указанием приказодателя авизующему банку об исполнении аккредитива с перечислением средств приказодателя в распоряжение авизующего банка.

3. Подтверждение аккредитива по просьбе банка-эмитента к подтверждающему банку, что создает дополнительные обязательства по исполнению аккредитива.

4. Исполнение авизующим банком аккредитива: авизующий банк уведомляет бенефициара об аккредитиве; бенефициар обязан представить документы, указанные в инструкции в авизующий банк. Если строгое соответствие документов условиям аккредитива не обеспечено либо истек срок аккредитива, банк должен отказаться от исполнения, известив об этом и банк-эмитент и бенефициара. После устранения недостатков либо по указанию банка-эмитента аккредитив исполняется. После исполнения аккредитив прекращается.

Безотзывный аккредитив не может быть ни изменен, ни отозван без общего согласия банка-эмитента, подтверждающего банка (если он есть) и бенефициара. Если аккредитив является отзывным, то отзыв или изменение со стороны банка-эмитента могут быть исполнены авизующим банком до принятия документов в соответствии с инструкцией. Денежные средства возвращаются. Если аккредитив уже исполнен, то банк-эмитент обязан произвести соответствующее возмещение авизующему банку.

Закрытие аккредитива производится авизующим банком по истечении срока аккредитива.

В случае ненадлежащего исполнения банком-эмитентом или авизующим банком по аккредитиву они возмещают соответственно приказодателю или банку-эмитенту понесенные убытки.

Приказодатель аккредитива несет полную ответственность за возмещение издержек всех банков, участвующих в исполнении аккредитива.

Существует несколько видов рисков:

– риск неплатежа банка-эмитента (уменьшается посредством получения подтверждения аккредитива со стороны банка с известной репутацией);

– риск государства банка-эмитента (также уменьшается подтверждением банка государства с устойчивой экономической политикой);

– курсовой риск (его избежать сложнее, чем при расчетах посредством кредитового перевода);

Риск несоответствия документов поручению на аккредитив (уменьшается путем тщательной отработки инструкции по аккредитиву);

– риск отзыва аккредитива причиняет убытки продавцу (единственный способ защиты – делать аккредитив безотзывным);

– транзитный риск – уменьшается путем страхования товара.

14.9. Инкассо в международной торговле: понятие, виды, формы

Практика расчетов посредством инкассо систематизирована МТП в «Унифицированных правилах по инкассо» (последняя публикация № 522 в 1995 г.). Эти правила действуют, если стороны прямо указывают в договоре на подчинение им.

Расчеты по инкассо осуществляются в соответствии с договором, по которому лицо, имеющее право требовать осуществления платежа (доверитель), поручает банку, в котором данное лицо имеет счет (банк-ремитент), передать лицу, обязанному совершить платеж или акцепт переводного векселя (плательщик), через банк плательщика (представляющий банк) документы при условии получения платежа или акцепта переводного векселя.

Банк-ремитент вправе привлекать для исполнения инкассового поручения инкассирующие банки

Виды инкассо:

1) чистое инкассо – платеж или акцепт переводного векселя осуществляется при предоставлении векселей, чеков или иных финансовых документов, используемых для получения денежного платежа (транспортные документы не представляются);

2) документарное инкассо – платеж или акцепт переводного векселя осуществляется при предоставлении счетов, отгрузочных документов, документов о праве собственности или иных документов, подтверждающих основание платежа (коммерческие документы), либо предоставление указанных документов и выписанных на их основе переводных векселей или иных финансовых документов.

Формы инкассо:

– путем получения платежа – представление документов (вексель, чек, платежная расписка) для получения платежа деньгами;

– путем акцепта переводного векселя;

– путем выдачи коммерческих документов против платежа;

– путем выдачи документов на других условиях (указанных в инкассовом поручении).

Дата добавления: 2014-01-04