Методы платежей и формы расчетов

В международной торговле используются различные методы платежей и формы расчетов.

Методы платежей – это способы или механизмы оплаты и получения денег:

авансовый платеж (100%-ый);

оплата после отгрузки;

торговля по открытому счету (минуя банки);

инкассо;

аккредитив.

Формы расчетов – это инструменты (расчетные документы), с помощью которых выполняется платеж:

1) чеки;

2) переводные векселя;

3) банковская тратта;

4) почтовые переводы;

5) телеграфные переводы (телексные платежные поручения);

6) денежные переводы по системе СВИФТ.

Авансовый платеж

Авансовый платеж (предоплата) предусматривает полную оплату товара (работ, услуг) до отгрузки товара (до выполнения работ, оказа­ния услуг). В этом случае экспортер не подвержен риску неплатежа (от­каза от платежа) иностранного покупателя, а импортер подвергается риску невыполнения обязательств поставщиком. Авансовый платеж по существу является завуалированной формой предэкспортного финан­сирования импортером своего контрагента.

Оплата после отгрузки

Платеж производится против документов на отгруженный товар или после получения телеграммы (телекса) от экспортера с извещением об отгрузке.

Продавец после отгрузки товара передает своему банку документы на отгруженный товар, тем самым подтверждается не только отгрузка, но и передача права собственности на товар.

Торговля по открытому счету

При использовании данного метода экспортер отправляет в адрес им­портера товар и товарораспорядительные документы минуя банк, а им­портер оплачивает соответствующую сумму по контракту в сроки, уста­новленные контрактом либо по предварительному соглашению сторон. Торговля по открытому счету по существу представляет собой продажу в кредит (одна из форм коммерческого кредита).

Экспортер, отправив товар вместе с отгрузочными документами, теряет контроль над товаром и право собственности на него. Покупа­тель берет на себя обязанность оплатить товар в заранее оговоренный срок. При этом он может распоряжаться товаром по своему усмотре­нию.

Торговля по открытому счету чаще всего ведется между компания­ми, состоящими в длительных деловых взаимоотношениях; при систе­матических поставках; между материнской компанией и ее дочерними структурами и филиалами; с посредническими фирмами; при встреч­ных поставках, когда контрагенты попеременно выступают в роли по­купателя и продавца.

Инкассо

Инкассо — банковская расчетная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента на основании документов получает от плательщика денежные средства и зачисляет их на счет клиента.

Инкассо означает операции, осуществляемые банками в целях:

получения акцепта и (или) платежа или выдачи коммерческих документов против акцепта и (или) против платежа или передачи документов на других условиях. В международной торговле различают финансовые и коммерческие документы.

Финансовые документы — переводные и простые векселя, чеки, платежные расписки или подобные документы, используемые для по­лучения денежных средств.

Коммерческие документы — счета, отгрузочные, т. е. транспортные документы (коносамент, транспортная накладная), страховые документы.

Аккредитив

Аккредитив — это денежное обязательство банка произвести 'платеж экспортеру по поручению импортера в пределах определенной суммы и срока и против предусмотренных документов либо акцептовать трат­ту, выставленную экспортером.

Оплата товаров при помощи аккредитива осуществляется в следую­щем порядке.

Если в контракте на поставку товаров, заключенном между экспор­тером и импортером, предусмотрена оплата аккредитивами, в контрак­те указываются, в частности: наименование банка, в котором будет от­крыт аккредитив, вид аккредитива, наименование авизующего и испол­няющего банков, условия исполнения платежа (по предъявлении документов, с рассрочкой, путем акцепта или негоциации переводного векселя и т. д.), перечень документов, против которых должен произво­диться платеж, сроки действия аккредитива, порядок взимания банков­ской комиссии, сроки отгрузки товара.

Чек

Чек — это ценная бумага, денежный документ строго установлен­ной формы, содержащий приказ владельца счета (чекодателя) банку чекодателя о вьплате держателю чека означенной в нем суммы денег по его предъявлении или в течение срока, установленного законодательством.

Чек оплачивается банком наличными деньгами или означенная
в нем сумма зачисляется на текущий счет предъявителя.

Чек не является элементом кредитования и подлежит оплате по предъявлении, поэтому срок его обращения ограничен. Если выдача! чека и его оплата происходят в одной стране, то срок его обращения, как правило, ограничен 8 днями, в разных странах — 20 днями, в раз­ных частях света — 70 днями.

Чек должен быть покрытым, т. е. чекодатель должен иметь на своем счете средства, достаточные для оплаты чека. За выдачу чека без по­крытия законодательством ряда стран предусмотрены уголовные санк­ции.

Виды чеков: предъявительский, именной, ордерный, дорожный, коммерческий.

Вексель

Вексель — это долговая ценная бумага, составленная в строго опре­деленной форме, удостоверяющая ничем не обусловленное право век­селедержателя требовать уплаты указанной в нем денежной суммы при наступлении предусмотренного векселем срока платежа.

Вексель имеет двойственную природу. С одной стороны, он удосто­веряет право требования уплаты денег, т. е. является долговым обязате­льством. С другой стороны, вексель является ценной бумагой и в этом качестве может продаваться и покупаться и использоваться в других финансовых и расчетных операциях.

Вексель дает возможность оплачивать закупки товаров (работ, услуг) с отсрочкой, а поставщикам позволяет сравнительно легко полу­чать кредит в форме учета векселей, срок платежа по которым еще не наступил.

Векселя бывают двух видов — простые и переводные.

Переводной вексель

Переводной вексель выписывается экспортером и отсылается поку­пателю, от которого ожидается, что он акцептует и при наступлении срока оплатит вексель.

Проценты, причитающиеся за время обращения векселя, как пра­вило, включаются в сумму векселя.

Переводной вексель (тратта) — письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плателыцику уплатить определен­ную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселе­держателю (получателю) или его приказу. Лицо, выдавшее переводной вексель, называется трассантом; лицо, на имя которого выписан век­сель и которое должно уплатить по векселю, называется трассатом; лицо, которое должно получить деньги по векселю, называется реми­тентом.

Трассант представляет вексель для акцепта трассату непосредственно или через банк. Без акцепта переводной вексель как таковой не имеет силы законного платежного средства, т. е. векселедатель и плательщик не связаны между собой вексельными правоотношениями. Их связывают лишь общегражданские правоотношения, вытекающие из сделки, лежа­щей в основе векселя.

После акцепта переводного векселя трассат становится акцептан­том — главным вексельным должником, и в случае неплатежа векселе­держатель имеет против него прямой иск, основанный на переводном векселе.

Векселя как ценные бумаги могут находиться в обороте. Первый приобретатель векселя вправе передать его в собственность другому лицу, такое же право имеет второй и каждый последующий приобрета­тель векселя. Передача векселя в собственность называется индосса­ментом, лицо, передающее вексель, — индоссантом, а лицо, к которому переходит вексель, — индоссатом. Передача производится посредством передаточной надписи на оборотной стороне векселя. К приобретателю векселя (индоссату) переходит право на получение платежа. Существует два вида передаточных надписей: именная подпись (с подписью индос­санта и указанием имени нового приобретателя векселя) и банковская подпись (состоит только из подписи индоссанта, без указания, кому именно передается вексель).

Банковская тратта

Банковская тратта — это денежный документ, выписанный банком на один из своих банковских счетов.

Расчеты при помощи банковской тратты происходят в следующем порядке. К примеру, российский импортер намерен оплатить товар иностранного поставщика посредством банковской тратты. Он выдает письменное требование своему банку на предоставление такой тратты в валюте страны поставщика. Российский банк дебетует валютный счет импортера (т. е. списывает с него соответствующую валюту в ука­занной импортером сумме) и передает тратту импортеру. Импортер пересылает тратту за границу в адрес экспортера. Одновременно рос­сийский банк сообщает иностранному банку-корреспонденту, в кото­ром он имеет счет, о выдаче тратты и просит его дебетовать свой счет, когда эта тратта будет представлена экспортером для оплаты. Экспор­тер, получив от российского импортера тратту, предъявляет ее своему банку, который перечисляет соответствующую сумму на счет экспор­тера.

Почтовый перевод

Почтовый перевод (почтовое платежное поручение) представляет собой письменное платежное поручение, высылаемое одним банком другому (зарубежному), с указанием выплатить определенную сумму денег указанному в поручении бенефициару (получателю) или по рас­поряжению этого бенефициара. Почтовый перевод посылается банком, выдавшим распоряжение (а не клиентом), в зарубежный банк по авиа­почте. Клиент представляет в свой банк заявление на перевод. Банк взимает с клиента комиссионные и суммы в возмещение почтово-телеграфных расходов.

Российский банк дебетует (списывает) у себя счет российского по­купателя, а иностранный банк дебетует счет российского банка-коррес­пондента и кредитует счет бенефициара (поставщика).

Почтовый перевод — более быстрый способ расчета, чем банков­ская тратта. Однако в нынешних условиях развития систем телекомму­никаций почтовый перевод постепенно уступает место более прогрес­сивным телеграфному переводу и переводам по системе СВИФТ.

Телеграфный перевод

Телеграфный перевод (телеграфные или телексные платежные по­ручения) похож на почтовый перевод, только платежные поручения вы­сылаются не авиапочтой, а по телеграфу или телексу.

Телеграфные переводы обходятся несколько дороже клиенту банка-плательщика (импортеру), но они ускоряют расчеты. При использова­нии телеграфного перевода может быть получена экономия на процен­тных издержках.

Кроме того, при телеграфном переводе нет опасности задержки или утери инструкций (поручений) на почте.

Если российский банк не имеет счета в валюте платежа в иностран­
ном банке-корреспонденте (или иностранный банк не имеет счета
в данной валюте в российском банке), возникает необходимость испо­
льзовать счет третьего банка (российского, страны экспортера или тре­
тьей страны). В этом случае российский банк обращается в третий банк
с просьбой переслать покрытие в валюте платежа российского импор­
тера.

Денежные переводы по системе СВИФТ

СВИФТ — международная межбанковская организация по финан­совым расчетам посредством телекоммуникационных сетей. Создана в 1973 г., зарегистрирована в Брюсселе. Охватывает более 3500 банков в 90 странах мира. По существу СВИФТ представляет собой коопера­тивное общество банков-участников, которое организовало компьюте­ризированную международную сеть связи с целью повышения эффек­тивности управления банками и ускорения перевода международных банковских платежей.

Переводы по системе СВИФТ получают все большее распростране­ние. Скорость прохождения переводов по этой системе намного выше, чем обычных телеграфных, так как они имеют особый формат, что ускоряет их обработку или не требует ее вовсе. Использование специа­льного оборудования позволяет осуществлять платежи в автоматиче­ском режиме между банками-участниками системы в течение несколь­ких минут.

Переводы делятся на простые и приоритетные. Приоритетные со­общения называются международными экспресс-переводами.

К преимуществам системы СВИФТ относятся:

быстрота операций;

защита операций от злоупотреблений и ошибок при помощи спе­циальных шифров и общего для всех участников стандарта;

удешевление стоимости банковских операций в результате исполь­зования унифицированных по содержанию и формату сообщений;

минимальный риск при передаче сообщений.

Единственный недостаток системы СВИФТ заключается в том, что переводы могут производиться только между банками — членами систе­мы СВИФТ.

В настоящее время создаются и успешно развиваются и другие ав­томатизированные системы денежных переводов и банковских расчетов на базе межбанковских электронных систем, в которых определенный банк выступает в качестве клирингового центра для группы участников данной системы. Переводы совершаются в определенной валюте.

Дата добавления: 2014-01-04