Кредиты и авансы клиентам

Кредитный портфель банка

Кредитный портфель – совокупность ссуд, дифференцированных с учетом риска, ликвидности и уровня доходности и управляемых как единое целое.

Целью управления кредитным портфелем являются его оптимизация по критериям доходности, ликвидности и риска в результате чего достигается эффективность кредитной политики банка. Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам компенсируется надежностью и доходностью других ссуд, и открытым. Открытое состояние портфеля предполагает его постоянное обновление за счет предоставления клиентам новых ссуд и выбытия старых.

Управление кредитным портфелем включает две стадии:

• формирование портфеля;
• управление реальным (сложившимся) портфелем.

Этапы формирования кредитного портфеля:

v формирование потенциального, структурированного в соответствии с целями и задачами кредитной политики банка, портфеля еще не выданных ссуд;

v оценка качества и создание резерва под каждую вновь выдаваемую ссуду;

v анализ и учет факторов, влияющих на структуру портфеля.

Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов:

Ø доходность и риск отдельных ссуд;

Ø спрос заемщиков на отдельные виды кредитов;

Ø нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком;

Ø структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные/ долгосрочные);

Ø целевые клиенты.

Реальный кредитный портфель может быть структурирован по разным критериям:

Ï степени ликвидности ссуд;

Ï по уровню доходности;

Ï по степени надежности (или риска);

Ï по видам ссуд.

Типичная структуризация КП по видам ссуд на основе критерия срочности и отраслевой направленности кредитования представлена в таблицах № 1.

Табл. 1

Текущие кредиты (тыс. долл. США)	2 145 990	1 149 627
Просроченные кредиты		1 230
За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля	(26 444)	(20 561)
Итого кредитов и авансов клиентам	2 120 403	1 130 296

Изменение резерва под обесценение кредитного портфеля:

Резерв под обесценение кредитного портфеля на 1 января	20 561	11 508
Отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля в течение года	6 983	9 053
Остатки, списанные в течение года как безнадежные	(1 100)	–
Резерв под обесценение кредитного портфеля на 31 декабря	26 444	20 561

Структура кредитного портфеля по отраслям экономики:

Табл. 2

Сумма	%	Сумма	%
Физические лица	374 245		142 307
Тяжелая промышленность	303 924		187 152
Транспорт, хранение и связь	227 488		58 275
Химическая промышленность			160 369
Торговля	251 398		120 619
Легкая промышленность	202 432		122 239
Добывающая промышленность	179 359		121 882
Недвижимость	166 154		69 803
Финансовые услуги	78 274		92 737
Прочее	178 776		75 474
Итого кредитов и авансов клиентам	2 146 847		1 150 857

По состоянию на 31 декабря 2005 года у Банка было 9 заемщиков с общей суммой выданных каждому заемщику кредитов, превышающей 40 000 тыс. долл. США. Совокупная сумма этих кредитов составила 441 976 тыс. долл. США, или 21% кредитного портфеля Банка.

Рис. 2. Срочная структура кредитного портфеля крупного банка (по контрактной срочности)

Дата добавления: 2014-01-04