Репатриация

Лекция от 18.02.2012 г.

Репатриация – это обязанность резидента. ст. 19 ФЗ «о валютном регулировании и валютном контроле существует эта обязанность». Основная цель противожействию капитала за рубеж. А если эта обязанность резидента, то нерезидент обязан ли? ответ в национальном законодательстве.

Репатриация – это обязанность резидента по обеспечению получения на свои банковские счета в уполномоченном банке денежных средств, уплаченных не резиденту в качестве предоплаты (первая картинка) в счет дальнейших поставок товаров, продукции, либо обеспечить поступление на территорию РФ осуществит ввоз (импорт) тех товаров, которые должны были поступить в рамках исполнения договора. В случае неисполнении требований о репатриации орган валютного контроля, которым является Фед. служба финн-го бюджетного надзора имеет право привлечь резидента к ответственности за нарушение валютного закона и привлечь к административной ответственности.

ст. 15.25 КоАП РФ – привлечение к административной ответственности - наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции, суммы денежных средств или стоимости внутренних и внешних ценных бумаг, списанных и (или) зачисленных с невыполнением установленного требования о резервировании.

Конкретные действия резидента, которые он должен сделать неизвестно, ищи в судебной практике ответ к семинару.

Этапы деятельности резидента:

1. еще до заключения договора резидент должен навести некоторые справки о контрагенте не резиденте. Запрос учредительных документов, выписок из реестров иностранных государствах, найти сайт в интернете, убедиться в том, что контрагент существует.

2. договорная работа, после заключения договора, по его исполнения, в компании у резидента должен быть человек, который будет контролировать исполнение договора. И примерно за несколько дней о том, что контрагент должен выполнить свою част договора, а тот говорит что не будет сейчас исполнять или вообще не будет исполнять, и в день неисполнения обязательств контрагента нужно написать претензию контрагенту.

3. стадия разрешения споров, пишем претензию в день неисполнения обязательств, отправляем контрагенту. Если ответа нет, то начинаем судиться с контрагентом.

И так, мы имеем гражданско-правовые отношения с контрагентом и административно-правовые с государство нашим.

Можно изменить условия договора согласовав это с контрагентом. Мы должны заключить доп. соглашения. Суды внимательно относятся к тому, на какой момент соглашение заключено т.е. до дня неисполнения контрагентом своих обязанностей, а не после.

Дата добавления: 2014-01-04