Функции банков

Роль банков в рыночной экономике определяется совокупностью функций, возложенных на них. Выделяют следующие функции:

§ посредническая функция – коммерческие банки выступают в качестве связующего звена между хозяйствующими агентами в экономике страны. Денежные средства, временно свободные у предприятий и организаций, накопления населения аккумулируются в банковской системе страны и затем направляются через коммерческие банки в инвестиции, формируются ресурсы для развития экономики. Банки осуществляют посредничество в кредитах, в платежах, в операциях с ценными бумагами. Критерием посредничества является выгодность для обеих сторон сделки. При этом плата за отданные и полученные взаймы средства формируются под влиянием спроса и предложения заемных средств. Наличие посредника в лице банка сокращает риск невозврата средств; повышает эффективность расчетов в связи со специализацией банков на подобного рода операциях и снижением по этой причине издержек обращения. То есть в банковской системе происходит создание ссудного капитала, движение которого осуществляется из одних отраслей экономики и сфер деятельности, в другие, с более высокой рентабельностью.

§ функция регулирования денежного оборота – проявляется в том, что банки выступают организаторами платежного оборота между хозяйствующими субъектами. Регулирование денежного оборота достигается посредством проведения платежей и расчетов, выпуска в обращение платежных средств, кредитования субъектов, и др.

§ накопительная функция – коммерческие банки расширяют кредитные ресурсы и депозиты за счет многократного увеличения денежной базы – эффекта мультипликатора.

§ стимулирующая функция – коммерческие банки стимулируют хозяйствующие субъекты к накоплению и сбережению. То есть банки должны не только мобилизовать временно свободные денежные ресурсы, но сформировать активные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Это достигается на основе гибкой депозитной политики банков посредством:

– установления высоких процентных ставок по депозитам;

– гарантирования сохранности денежных средств, находящихся на счетах клиентов в банке;

– надежности банковской системы;

– разнообразия предлагаемых банковских услуг и др.

В этой связи огромное значение имеет информация о банке, его услугах, тарифах, финансовом положении и других аспектах его деятельности. Все клиенты должны иметь свободный доступ к этой информации с тем, чтобы определить риск сотрудничества с данным финансовым агентом, возможную выгоду или потери для себя. Все банки обязаны публиковать ежеквартальные балансы в периодической печати, по первому требованию клиента предоставлять баланс на последнюю отчетную дату и иную интересующую его информацию, если она не является конфиденциальной.

Сущность и роль банков определяют его роль в экономике государства. Ее роль можно проследить через следующие положения:

§ реализация денежно-кредитной политики государства;

§ денежная эмиссия;

§ иммобилизация временно свободных денежных средств;

§ перераспределение ресурсов из сферы накопления в сферу производства и потребления;

§ организация и осуществление денежного оборота в стране;

§ хранение финансовых и материальных ценностей;

§ снижение издержек обращения в силу налаженной системы коммуникаций, имеющейся специализации на предоставлении банковских услуг и пр.;

§ более эффективное распределение ресурсов, а, следовательно, и более высокая доходность для инвесторов.

§ снижение кредитных и финансовых рисков.

2.3. Банковская система страны

Совокупность финансовых посредников, функционирующих в рамках единого денежно-кредитного механизма, образуют банковскую систему страны. Банковская система Российской Федерации начала формироваться в конце 80-х годов.

Банковская система – главная финансовая основа развития рыночной экономики. Целью ее функционирования является обслуживание оборота капитала в процессе производства и обращения товаров.

Основной задачей банковской системы является аккумулирование средств населения и направление их на реализацию рентабельных проектов различных отраслей и сфер экономики.

Банковская система («система» в переводе с греческого – целое, соединение, состоящее из частей), – это упорядоченная совокупность элементов, находящихся между собой в устойчивых отношениях, обеспечивающих их функционирование и развитие как единого целого.

В соответствие с Федеральным Законом «О Банках и банковской деятельности» банковская система Российской Федерации двухуровневая и включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Первым уровнем банковской системы страны является Центральный Банк Российской Федерации (Банк России). Он разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику государства. Одной из целей функционирования Банк России является развитие и укрепление банковской системы страны. В этой связи Центральный банк осуществляет лицензирование, контроль и надзор банковской деятельности, методологическое обеспечение осуществления операций, их учета и расчетов по ним, как в национальной, так и в иностранной валютах.

Кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков образуют второй уровень банковской системы страны. Именно они реализуют денежно-кредитную политику Банка России на местах.

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

§ привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

§ размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

§ открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России.

К небанковским кредитным организациям относятся: клиринговые организации, расчетные палаты межбанковских валютных бирж, расчетные центры организованного рынка ценных бумаг, кредитные товарищества, союзы и кооперативы, службы инкассации и др.

Небанковские кредитные организации (НКО) призваны осуществлять те операции, которые не выполняются банковскими кредитными организациями в силу различных обстоятельств. Как правило, небанковские кредитные организации ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентов, либо на осуществление одного-двух видов операций. Для различных целей могут создаваться НКО с различным набором операций. Например, клиринговые центры имеют своей задачей осуществление быстрых и надежных взаиморасчетов между участниками торгов и расчетов на биржах.

Банковская система характеризуется следующими признаками:

1. Совокупность элементов. Совокупность входящих в банковскую систему элементов не случайна. Она подчинена целям денежно-кредитной политики государства. Поэтому невозможно включение в нее других субъектов, например, почтовых учреждений или торговых организаций.

2. Достаточность элементов. Банковская система – это не абстрактная совокупность составляющих ее элементов, это взаимосвязанная совокупность, обеспечивая единство и общность ее функционирования. В банковской системе столько элементов, сколько необходимо для выполнения ее функций.

3. Взаимодействие – все элементы банковской системы связаны между собой системой корреспондентских отношений, единой методологической базой. Связи элементов банковской системы закреплены и упорядочены. Все они подчинены единому центру, взаимно дополняют друг друга. Например, ликвидация одного банка не приведет к прекращению функционирования банковской системы в целом. Происходит перераспределение функций ликвидируемого банка между остальными элементами банковской системы.

4. Динамичность. Банковская система находится в постоянном движении, дополняется новыми компонентами, то есть происходит постоянный процесс ее совершенствования. Изменяются не только количественные характеристики развития банковской системы, но и качественные – новые продукты, технологии, виды банков и пр. Совершенствуются связи внутри банковской системы – электронные платежи, банковские карты, международные платежные системы, например,SWIFT и другие.

5. Закрытость. Вхождение в банковскую систему любой страны ограничено рядом требований, установленных центральными банками государств и обязательных для выполнения всеми банками. Кроме того, существует понятие «банковская тайна», которая запрещает распространять информацию о своих клиентах за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

6. Саморегулирование. Банковская система гибко реагирует на изменение политической и экономической конъюнктуры рынка. Например, рост потребности в жилье и соответствующее развитие жилищного строительства побудили банки внедрить в свою практику ипотечное кредитование. Кризис августа 1998 года надолго отбил у них «охоту» работать с государственными ценными бумагами. Отсутствие длинных ресурсов обусловило сокращение сроков кредитования.

7. Управляемость. Банковская система функционирует в соответствие с федеральным законодательством и нормативными актами Центрального Банка.

К элементам банковской системы относится также банковская инфраструктура – предприятия, агентства, службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает следующие службы:

§ информационные;

§ научные;

§ кадровые;

§ коммуникационные;

§ рейтинговые.

На состояние и развитие банковской системы оказывают влияние следующие факторы:

1) денежно-кредитная политика государства;

2) экономическая ситуация в стране;

3) законодательная база;

4) роль и место банковской системы в экономике страны;

5) межбанковская конкуренция;

6) налоговая политика государства.

ТЕМА 3. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК ГОСУДАРСТВА

3.1. Сущность, цели и статус Центрального Банка

Центральные банки являются главным звеном денежно-кредитной системы всех стран. Они имеют различные названия: центральный банк, народный, национальный, резервный (Федеральная резервная система в США), эмиссионный, банк страны (Англии, Японии, Норвегии и т. д.).

Первые центральные банки появились в 17 веке в условиях относительно развитых капиталистических отношений, но наибольшее их распространение произошло на рубеже 20 века. Создание центральных банков связано с процессами концентрации и централизации капитала и переходом к единым национальным денежным единицам. Возникла потребность в осуществлении единого государственного регулирования и контроля за денежными потоками на финансовом рынке страны. Эти функции были возложены на крупнейшие банки.

Первый центральный банк появился в Швеции в 1668 году – Риксбанк. Банк Англии был образован в 1694 году для концентрации финансовых средств и направления их для ведения войны с Францией. С этой целью один из лондонских банков был наделен особыми полномочиями, вплоть до права эмиссии банкнот. На протяжении полутора веков этот банк исполнял роль эмиссионного банка страны, однако, законодательно его статус был закреплен за ним лишь в 1844 году. Банк Франции появился в 1848 году. Рейхсбанк (Германия) и Банк Испании появились в 1874 году. В США роль центрального банка выполняет Федеральная резервная система, функционирующая с 1914 года. Центральный Банк Росси был учрежден «сверху» в 1860 году и был подчинен Министерству Финансов, в отличие от большинства других центральных банков, действующих самостоятельно, как независимые от правительства эмиссионные центры страны.

Центральные банки являются наиболее крупными банками страны, играющими роль центра банковской системы, и наделяются особыми полномочиями. Например, Банк России имеет активы в размере 11,7 трлн. руб. ($454,9 млрд.) и капитал – 2333,3 млрд. руб. ($89,75 млрд.).[1] Однако, если бы Банк России принимал участие в рейтинге крупнейших негосударственных банков мира, то по величине активов он занял бы 129-е место, а по капиталу – 51-е. Чтобы Центральному банку подняться на вершину этого рейтинга, необходимо увеличить активы в 23 раза, а капитал – в 7 раз.

Сущность центрального банка заключается в посредничестве между государством и экономикой, регулировании денежных и кредитных потоков. Это предопределяет цели деятельности центральных банков.

Так, целями деятельности Банка России являются:

§ защита и обеспечение устойчивости рубля;

§ развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

§ обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Центральный банк является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства. Банк России осуществляет операции со средствами федерального бюджета, средствами государственных внебюджетных фондов, средствами бюджетов субъектов Российской Федерации и средствами местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного долга Российской Федерации и операции с золотовалютными резервами. Как орган государственного регулирования Банк России формирует и организует реализацию государственной денежно-кредитной политики, осуществляет регулирование деятельности кредитных организаций, регулирование валютного рынка и рынка ценных бумаг.

В связи с необходимостью разграничения государственных финансов и банковских ресурсов, то есть ограничению прав правительства по использованию средств центрального банка, они имеют особый статус. Как правило, большинство центральных банков являются относительно независимыми.

Статус независимого органа определяется рядом критериев:

1. Участие государства в уставном капитале Центрального банка. Исторически центральные банки возникли как акционерные компании (общества), капитал которых принадлежит государству полностью, или частично, то есть его контрольный пакет. Центральный Банк Российской Федерации – Банк России – имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России.

Средства федерального бюджета и средства государственных внебюджетных фондов хранятся в Банке России.

2. Экономическая самостоятельность. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства.

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Разница между суммой доходов от банковских операций и сделок и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением Банком России своих функций, представляет собой прибыль Банка России. 80 % прибыли Банка России подлежит перечислению в Федеральный бюджет, соответственно, 20 % остается в распоряжении Банка России.

3. Процедура назначения руководства Центрального банка.

Государственная Дума:

§ назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента Российской Федерации;

§ назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации;

§ направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты.

4. Взаимоотношения Банка России с органами государственной власти и органами местного самоуправления.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. Госдума РФ:

§ рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики;

§ рассматривает годовой отчет Банка России;

§ принимает решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений.

Для реализации возложенных на него функций Банк России участвует в разработке экономической политики Правительства Российской Федерации. Председатель Банка России участвует в заседаниях Правительства Российской Федерации, а также может принимать участие в заседаниях Государственной Думы при рассмотрении законопроектов, касающихся вопросов экономической, финансовой, кредитной и банковской политики.

Министр финансов Российской Федерации и министр экономического развития Российской Федерации участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса.

По проблемам особого статуса центральных банков высказываются различные мнения. В большинстве западных стран центральные банки независимы от органов государственной власти и выступают определенным противовесом действиям правительства, которое может решать экономические вопросы, руководствуясь чисто политическими соображениями. Например, в период предвыборной компании, проведения референдума и других аналогичных случаях. Но независимость центрального банка должна иметь и свои разумные пределы, поскольку конфликт с органами власти может привести к экономическому кризису. Поэтому положение центральных банков в большинстве своем двояко. С одной стороны, центральный банк действует в соответствие со стратегией развития государства, в интересах всего общества; с другой стороны, по тактическим вопросам экономического регулирования могут возникнуть разногласия с правительством. В западной литературе данное разногласие получило название «магического четырехугольника», в качестве углов которого выступают экономический рост, занятость населения, стоимость денег, сбалансированность платежного баланса. Одновременное решение этих целей невозможно, но стремление к их достижению определяет конкретные действия центрального банка.

Дата добавления: 2014-01-04