Завдання

Задачі

Задача 1

Визначити: інвестиційний, операційний, фінансовий, загальний, традиційний грошові потоки.

Показники	Значення показника
1.Початкові кошти, тис. грн.
2. Придбання обладнання, тис. грн.
3 Придбання „ноу – хау” (програми), тис. грн.
4. Короткостроковий кредит, тис. грн..
5. Виручка від продажу, тис. грн..
6. Придбання сировини та матеріалів, тис. грн..
7. Оплата праці з нарахуванням, тис. грн.
8. Амортизація обладнання, тис. грн..
9.Інші поточні витрати, тис. грн..
10.Повернення короткострокового кредиту, тис. грн.
11. Виплати відсотків за кредит, тис. грн.
12. Податок на прибуток, %

Задача 2

Згідно з інвестиційним проектом фірма організовує виробництво. Початкові кошти фірми склали 1 млн. грн. і були витрачені за слідуючими напрямками:

- 50 тис. грн. – на розробку проекту;

- 250 тис. грн. – на придбання основних фондів;

- 500 тис. грн. – на придбання акцій;

- 200 тис. грн. – на придбання довгострокових облігацій.

Взятий довгостроковий кредит у банку на 300 тис. грн. пішов на придбання обладнання. Амортизаційні відрахування складають 5% від вартості обладнання. Від продажу товарів отримано виручку в розмірі 550 тис. грн. (без ПДВ). Виплачено відсотки за кредит в розмірі 16%. Отримано дивіденди від акцій в розмірі 7%, інші поточні витрати склали 300 тис. грн. Виплачено податок на прибуток – 25 %.

Визначити показники традиційного, операційного, інвестиційного, фінансового та загального грошових потоків.

Задача 3

Фірма вклала в реалізацію проекту 450 тис. грн. Величина взятого короткострокового кредиту склала 40 тис. грн. Вартість придбаного обладнання – 250 тис. грн. Вартість „ноу-хау” – 80 тис. грн. Оплата праці склала 100 тис. грн. Відрахування на соціальні потреби – 50 тис. грн. Матеріальні витрати – 60 тис. грн. Операційні витрати – 65 тис. грн. Амортизація обладнання – 15 тис. грн. Виручка від продажу – 500 тис. грн. Повернено короткостроковий кредит, відсоток за короткостроковим кредитом – 20 тис. грн. Податок на прибуток склав 25 % від балансового прибутку.

Визначити показники традиційного, операційного, інвестиційного, фінансового та загального грошових потоків.

Задача 4

Фірма проводить реконструкцію, маючи початкові кошти в розмірі 200 тис. грн. Взято короткостроковий кредит в розмірі 50 тис. грн. Виручка від продажу без ПДВ планується в розмірі 400 тис. грн. Закуплено: обладнання на суму 180 тис. грн., програмне забезпечення – 35 тис. грн. Витрати: на оплату праці з відрахуваннями склали 120 тис. грн., на сировину та матеріали – 80 тис. грн., експлуатаційні витрати – 70 тис. грн., на амортизацію обладнання – 30 тис. грн. Повернуто короткостроковий кредит, виплачено відсотки за кредитом в розмірі 25 тис. грн. Податок на прибуток склав 25% від балансового прибутку.

Визначити загальний грошовий потік двома методами

Задача 5

Фірма має 1 млн. грн. На розробку інвестиційного проекту витрачено 50 тис. грн., на закупівлю обладнання - 350 тис. грн., на „ноу-хау” - 120 тис. грн., на акції 280 тис. грн., на будівництво нового корпусу - 200 тис. грн. На оплату праці взято короткостроковий кредит у банку на 30 тис. грн. Інші поточні витрати склали 400 тис. грн. Амортизаційні відрахування складають 25% від вартості всіх основних фондів. Виручка від продажу - 600 тис. грн. Виплачені відсотки за кредитом - 3 тис. грн., повернуто короткостроковий кредит, виплачені дивіденди в розмірі 10 % від вартості акцій. Податок на прибуток - 25 % виплачений із балансового прибутку. Визначити інвестиційний, операційний, фінансовий, загальний грошовий потоки.

Задача 6

Інвестиції в проект складають 250 тис. грн.; короткострокова позика – 45 тис. грн.; продаж – 480 тис. грн.; вартість обладнання – 200 тис. грн.; „ноу-хау” – 50 тис. грн.; оплата праці – 100 тис. грн.; відрахування на соціальні заходи – 50 тис. грн.; матеріали – 55 тис. грн.; операційні витрати – 65 тис. грн.; амортизація обладнання – 10 тис. грн. Повернена короткострокова позика, відсотки за короткостроковою позикою – 12 тис. грн., податок на прибуток – 25 % від балансового прибутку.

Визначити операційний, інвестиційний та фінансовий потоки.

Задача 7

Фірма здійснює господарську діяльність. Витрати на сировину складають 100 тис. грн., на оплату праці з відрахуваннями – 60 тис. грн., амортизація – 30 тис. грн., виплата відсотків за борговими зобов’язаннями з прибутку підприємства складає 10 тис. грн., витрати на рекламу – 40 тис. грн., операційні витрати – 30 тис. грн., податок на прибуток – 25 % від балансового прибутку, виручка від продажу – 360 тис. грн.

Визначити традиційний грошовий потік.

Задача 8

Фірма здійснює реалізацію проекту. Інвестиції складають 200 тис. грн. Короткострокова заборгованість – 50 тис. грн. Обсяг продажу – 400 тис. грн. Вартість обладнання – 180 тис. грн. Програмне забезпечення – 35 тис. грн. Оплата праці з нарахуваннями – 120 тис. грн. Сировина та матеріали – 80 тис. грн. Операційні витрати – 70 тис. грн. Амортизація обладнання – 30 тис. грн. Повернено короткостроковий кредит, виплачено відсотки за кредитом у розмірі 25. Податок на прибуток – 25 % від балансового прибутку.

Визначити загальний та традиційний потоки.

Задача 9

Витрати на сировину складають 120 тис. грн., на оплату праці з нарахуваннями – 55 тис. грн., амортизація – 30 тис. грн., виплата відсотків за борговими зобов’язаннями – 10 тис. грн., витрати на рекламу – 40 тис. грн., операційні витрати – 30 тис. грн. Податок на прибуток склав 25 % від балансового прибутку.

Визначити традиційний грошовий потік, якщо обсяг виручки від продажу складає 360 тис.грн.

Завдання 1

Таблиця 1 – Вихідні дані

Показники, тис. грн.	Варіанти
1.Початкові кошти		1000.		-		-
2. Придбання обладнання			-	-		-				-
3. Придбання основних фондів	-	-		-	-	-	-	-	-
4. Побудова корпусу	-		-	-	-	-	-		-	-
5. Придбання „ноу-хау” (програми)			-	-		-				-
6. Розробка проекту	-			-	-	-
7. Короткостроковий кредит		30*	-	-		-		40*		-
8. Довгостроковий кредит	-	-	300**	-	-	-	-	-	-	400**
9. Придбання облігацій	-	-		-	-	-	-	-	-
10. Придбання акцій	-			-	-	-	-		-
11. Виручка від продаж
12. Придбання сировини та матеріалів		-	-					-		-
13. Оплата праці з відрахуваннями		-	-					-		-
14. Операційні витрати	-	-	-					-	-	-
15. Витрати на рекламу	-	-	-		-		-	-	-	-
16. Амортизація: а) основних фондів		25% від вартості всіх ОВФ	5% від вартості обладнання					30% від вартості всіх ОВФ		15% від вартості всіх ОВФ
б) програм	-	-	10 % від вартості обладнання	-		-	-	-	-	-
17. Інші поточні витрати				-	-	-	-
18. Повернення короткострокового кредиту	+	+	-	-	+	-	+	+	+	-
19. Виплата % за кредит			16% від суми кредиту	10 тис. грн. із прибутку						20% від вартості кредиту
20. Дивіденди від акцій	-	10 % від вартості акцій	7 % від вартості акцій	-	-	-	-	15% від вартості акцій	-	5% від вартості акцій
21. Податок на прибуток	25%	25%	25%	25%	25%	25%	25%	25%	25%	25%
Визначити:	ГП інвест. ГП опер. ГП фін. ГП заг.	ГП інвест. ГП опер. ГП фін. ГП заг.	ГП інвест. ГП опер. ГП фін. ГП заг.	ГП трад.	ГПінвест. ГП опер. ГП фін. ГП заг.	ГПтрад.	ГПінвест. ГП опер. ГП фін. ГП заг.	ГПінвест. ГП опер. ГП фін. ГП заг.	ГПінвест. ГП опер. ГП фін. ГП заг.	ГПінвест. ГП опер. ГП фін. ГП заг.

* - кредит пішов на оплату праці

** - кредит пішов на придбання обладнання

Завдання 2

Підприємство розглядає доцільність придбання нової технологічної лінії. Майбутній термін експлуатації – 5 років. Інвестиції вкладаються всі відразу в період „0” та здійснюються за рахунок власних коштів.

Знос на обладнання обчислюється за методом рівномірної амортизації.

Податок на прибуток складає 25%.

Визначити грошові потоки за період експлуатації лінії.

У таблиці 2 наведені вихідні дані щодо задачі відповідно до варіантів.

Вирішення задачі слід провадити за допомогою таблиці 3.

Таблиця 3 - Визначення грошових потоків

Показники	1 – й рік	2 - й рік	3 – й рік	4 – й рік	5 – й рік
1. Обсяг реалізації, тис. грн.
2. Поточні (експлуатаційні) витрати, тис. грн.
3.Амортизаційні витрати, тис. грн.
4. Податковий прибуток, тис. грн.
5. Податок на прибуток, тис. грн.
6. Чистий прибуток, тис. грн.
7. Грошовий потік (ряд 3 + ряд 6), тис. грн.

Таблиця 2 - Вихідні дані для визначення показників грошових потоків

Показники
1.Вартість технологічної лінії (первісні інвестиції), тис. грн
2. Виручка від реалізації продукції, тис. грн. Роки:
1-й
2-й
3-й
4-й
5-й
3. Річна норма амортизаційних витрат, %
4. Поточні витрати першого року, тис. грн.
5. Майбутній зріст поточних (експлуатаційних) витрат, щорічно, %

Таблиця 1 – Процентний фактор майбутньої вартості

Пері- оди	1%	2%	3%	4%	5%	6%	7%	8%	9%	10%	11%	12%	13%	14%	15%	16%	17%	18%	19%	20%
	1,010	1,020	1,030	1,040	1,050	1,060	1,070	1,080	1,090	1,100	1,110	1,120	1,130	1,140	1,150	1,160	1,170	1,180	1,190	1,200
	1,020	1,040	1,061	1,082	1,102	1,124	1,145	1,166	1,188	1,210	1,232	1,254	1,277	1,300	1,322	1,346	1,369	1,392	1,416	1,440
	1,030	1,061	1,093	1,125	1,158	1,191	1,225	1,260	1,259	1,331	1,368	1,405	1,443	1,482	1,521	1,561	1,602	1,643	1,685	1,728
	1,041	1,082	1,126	1,170	1,216	1,262	1,311	1,360	1,412	1,464	1,518	1,574	1,630	1,689	1,749	1,811	1,874	1,939	2,005	2,074
	1,051	1,104	1,159	1,217	1,276	1,338	1,403	1,469	1,539	1,611	1,685	1,762	1,842	1,925	2,011	2,100	2,192	2,288	2,386	2,488
	1,062	1,126	1,194	1,265	1,340	1,419	1,501	1,587	1,671	1,772	1,870	1,974	2,082	2,195	2,313	2,436	2,565	2,700	2,840	2,986
	1,072	1,149	1,230	1,316	1,407	1,504	1,606	1,714	1,828	1,949	2,076	2,211	2,353	2,502	2,660	2,826	3,001	3,185	3,379	3,583
	1,083	1,172	1,267	1,369	1,477	1,594	1,718	1,851	1,993	2,144	2,305	2,476	2,658	2,853	3,059	3,278	3,511	3,759	4,021	4,300
	1,096	1,193	1,305	1,423	1,551	1,689	1,838	1,999	2,177	2,358	2,558	2,773	3,004	3,252	3,518	3,803	4,108	4,435	4,785	5,160
	1,105	1,219	1,346	1,460	1,629	1,791	1,967	2,159	2,367	2,524	2,839	3,106	3,395	3,707	4,046	4,411	4,807	5,234	5,695	6,192
	1,116	1,243	1,384	1,539	1,710	1,898	2,105	2,332	2,580	2,583	3,152	3,479	3,836	4,226	4,652	5,117	5,624	6,176	6,777	7,430
	1,127	1,268	1,426	1,601	1,796	2,012	2,252	2,518	2,813	3,138	3,498	3,896	4,334	4,818	5,350	5,936	6,580	7,288	8,064	8,916
	1,138	1,294	1,469	1,668	1,886	2,133	2,410	2,720	3,066	3,452	3,883	4,363	4,898	5,552	6,153	6,886	7,699	8,599	9,596	10,69
	1,149	1,319	1,564	1,756	1,980	2,261	2,579	2,937	3,342	3,497	4,310	4,887	5,535	6,261	7,076	7,987	9,007	10,14	11,42	12,84
	1,161	1,346	1,591	1,801	2,079	2,397	2,759	3,172	3,642	4,177	4,785	5,474	6,254	7,138	8,137	9,265	10,54	11,97	13,59	15,41
	1,173	1,373	1,605	1,873	2,183	2,540	2,952	3,426	3,976	4,595	5,311	6,130	7,067	8,137	9,358	10,75	12,33	14,13	16,17	18,49
	1,184	1,400	1,653	1,948	2,292	2,693	3,359	3,700	4,528	5,054	5,895	6,866	7,986	9,276	10,76	12,46	14,42	16,67	19,24	22,18
	1,196	1,428	1,702	2,026	2,407	2,584	3,380	3,996	4,717	5,360	6,543	7,690	9,024	10,57	12,37	14,46	16,88	19,67	22,90	26,62
	1,208	1,457	1,753	2,107	2,527	3,026	3,616	4,316	5,342	6,116	7,263	8,613	10,19	12,05	14,23	16,77	19,75	23,21	27,25	31,95
	1,220	1,486	1,806	2,191	2,653	3,207	3,870	4,661	5,604	6,727	8,062	9,646	11,52	13,74	16,36	19,46	23,10	27,39	32,43	38,34
	1,232	1,516	1,860	2,279	2,786	3,399	4,140	5,034	6,109	7,400	8,949	10,80	13,02	15,66	18,82	22,57	27,03	32,32	38,59	46,00
	1,245	1,546	1,916	2,370	2,925	3,603	4,430	5,436	6,658	8,140	9,933	12,10	14,71	17,86	21,64	26,18	31,63	38,14	45,92	55,20
	1,257	1,577	1,974	2,465	3,071	3,820	4,740	5,871	7,258	8,954	11,02	13,55	16,62	20,36	24,89	30,37	37,00	45,00	54,65	66,25
	1,270	1,608	2,033	2,563	3,225	4,049	5,072	6,341	7,911	9,850	12,24	15,18	18,79	23,21	28,62	35,24	43,29	53,11	65,03	79,49
	1,282	1,641	2,094	2,660	3,386	4,292	5,427	6,848	8,628	10,83	13,58	17,00	21,23	26,46	32,92	40,87	50,66	62,77	77,39	95,39
	1,348	1,811	2,427	3,243	4,322	5,743	5,612	10,05	13,26	17,44	22,89	29,96	39,11	50,95	66,21	85,85	111,1	143,4	184,7	237,4
	1,489	2,208	3,262	4,801	7,040	10,28	14,97	21,72	31,40	45,25	64,99	93,04	132,7	188,9	267,8	378,7	533,8	750,3	1051,	1469,
	1,654	2,691	4,384	7,106	11,46	18,41	29,45	46,20	74,33	112,3	184,5	288,9	450,7	700,1	1083,	1670,	2566,	3927,	5988,	9100,

Таблиця 2 - Процентный фактор теперішньої вартості

Пері- оди	1%	2%	3%	4%	5%	6%	7%	8%	9%	10%	11%	12%	13%	14%	15%	16%	17%	18%	19%	20%
	0,990	0,980	0,971	0,962	0,952	0,943	0,935	0,926	0,917	0,909	0,901	0,893	0,885	0,877	0,870	0,862	0,855	0,847	0,840	0,833
	0,980	0,961	0,943	0,925	0,907	0,890	0,873	0,857	0,842	0,826	0,812	0,797	0,783	0,769	0,756	0,743	0,731	0,718	0,706	0,694
	0,971	0,942	0,915	0,889	0,864	0,840	0,816	0,794	0,772	0,751	0,731	0,712	0,693	0,675	0,658	0,641	0,624	0,609	0,393	0,579
	0,961	0,924	0,888	0,855	0,823	0,792	0,763	0,735	0,708	0,683	0,659	0,636	0,613	0,592	0,572	0,552	0,534	0,516	0,499	0,482
	0,951	0,906	0,863	0,822	0,784	0,747	0,713	0,681	0,650	0,621	0,593	0,567	0,543	0,519	0,497	0,476	0,456	0,437	0,419	0,402
	0,942	0,888	0,837	0,790	0,746	0,705	0,666	0,630	0,596	0,564	0,535	0,507	0,480	0,465	0,432	0,410	0,390	0,370	0,352	0,335
	0,933	0,871	0,813	0,760	0,711	0,665	0,623	0,583	0,547	0,513	0,482	0,452	0,425	0,400	0,376	0,354	0,333	0,314	0,296	0,279
	0,923	0,853	0,789	0,731	0,677	0,627	0,582	0,540	0,502	0,467	0,434	0,404	0,376	0,351	0,327	0,305	0,285	0,266	0,249	0,233
	0,914	0,837	0,766	0,703	0,645	0,592	0,544	0,500	0,460	0,424	0,391	0,361	0,333	0,308	0,284	0,263	0,243	0,225	0,209	0,194
	0,905	0,820	0,744	0,676	0,614	0,558	0,508	0,463	0,422	0,386	0,352	0,322	0,295	0,270	0,247	0,227	0,208	0,191	0,176	0,162
	0,896	0,804	0,722	0,650	0,585	0,527	0,475	0,429	0,388	0,350	0,317	0,287	0,261	0,237	0,215	0,195	0,178	0,162	0,148	0,135
	0,887	0,789	0,701	0,625	0,557	0,497	0,444	0,397	0,356	0,319	0,286	0,257	0,231	0,208	0,187	0,168	0,152	0,137	0,124	0,112
	0,879	0,773	0,681	0,601	0,530	0,469	0,415	0,368	0,326	0,290	0,258	0,229	0,204	0,182	0,163	0,145	0,130	0,116	0,104	0,093
	0,870	0,758	0,661	0,577	0,505	0,442	0,388	0,340	0,299	0,263	0,232	0,205	0,181	0,160	0,141	0,125	0,111	0,099	0,088	0,078
	0,861	0,743	0,642	0,555	0,481	0,417	0,362	0,315	0,275	0,239	0,209	0,183	0,160	0,140	0,123	0,108	0,093	0,084	0,074	0,065
	0,853	0,728	0,623	0,534	0,458	0,394	0,339	0,292	0,252	0,218	0,188	0,163	0,141	0,123	0,107	0,093	0,081	0,071	0,062	0,054
	0,844	0,714	0,605	0,513	0,436	0,371	0,317	0,270	0,231	0,198	0,170	0,146	0,125	0,108	0,093	0,080	0,069	0,060	0,052	0,045
	0,836	0,700	0,587	0,494	0,416	0,350	0,296	0,250	0,212	0,180	0,153	0,130	0,111	0,095	0,081	0,069	0,059	0,051	0,044	0,038
	0,828	0,686	0,570	0,475	0,396	0,331	0,277	0,232	0,194	0,164	0,138	0,116	0,098	0,083	0,070	0,060	0,051	0,043	0,037	0,031
	0,820	0,673	0,554	0,456	0,377	0,312	0,258	0,215	0,178	0,149	0,124	0,104	0,087	0,073	0,061	0,051	0,043	0,037	0,031	0,026
	0,811	0,660	0,538	0,439	0,359	0,294	0,242	0,199	0,164	0,135	0,112	0,093	0,077	0,064	0,053	0,044	0,037	0,031	0,026	0,022
	0,803	0,647	0,522	0,422	0,342	0,278	0,226	0,184	0,150	0,123	0,101	0,083	0,068	0,056	0,046	0,038	0,032	0,026	0,022	0,018
	0,795	0,634	0,507	0,406	0,326	0,262	0,211	0,170	0,138	0,112	0,091	0,074	0,060	0,049	0,040	0,033	0,027	0,022	0,018	0,015
	0,788	0,622	0,492	0,390	0,310	0,247	0,197	0,158	0,126	0,102	0,082	0,066	0,053	0,043	0,035	0,028	0,023	0,019	0,015	0,013
	0,780	0,610	0,478	0,375	0,295	0,233	0,184	0,146	0,116	0,092	0,074	0,059	0,047	0,038	0,030	0,024	0,020	0,016	0,013	0,010
	0,742	0,552	0,412	0,308	0,231	0,174	0,131	0,099	0,075	0,057	0,044	0,033	0,025	0,020	0,015	0,012	0,009	0,007	0,005	0,004
	0,672	0,453	0,307	0,208	0,142	0,097	0,067	0,046	0,032	0,022	0,015	0,011	0,008	0,005	0,004	0,003	0,002	0,001	0,001	0,001
	0,608	0,372	0,228	0,141	0,087	0,054	0,034	0,021	0,013	0,009	0,005	0,003	0,002	0,001	0,001	0,001	0,000	0,000	0,000	0,000

Таблиця 3 - Процентний фактор майбутньої вартості ануїтету

Періоди	1%	2%	3%	4%	5%	6%	7%	8%	9%	10%
	1.000	1.000	1.000	1.000	1.000	1.000	1.000	1.000	1.000	1.000
	2.010	2.020	2.030	2.040	2.050	2.060	2.070	2.080	2.090	2.100
	3.030	3.060	3.091	3.122	3.152	3.184	3.215	3.246	3.278	3.310
	4.060	4.122	4.184	4.246	4.310	4.375	4.440	4.506	4.573	4.641
	5.101	5.204	5.309	5.416	5.526	5.637	5.751	5.867	5.985	6.105
	6.152	6.308	6.468	6.633	6.802	6.975	7.153	7.336	7.523	7.716
	7.214	7.434	7.662	7.898	8.142	8.394	8.654	8.923	9.200	9.487
	8.286	8.583	8.892	9.214	9.549	9.897	10.260	10.637	11.028	11.436
	9.368	9.755	10.159	10.583	11.027	11.491	11.978	12.488	13.021	13.579
	10.462	10.950	11.464	12.006	12.578	13.181	13.816	14.487	15.193	15.937
	11.567	12.169	12.808	13.486	14.207	14.972	15.784	16.615	17.560	18.531
	12.682	13.412	14.192	15.026	15.917	16.870	17.888	18.977	20.141	21.384
	13.809	14.680	15.618	16.627	17.713	18.882	20.141	21.195	22.953	24.523
	14.947	15.974	17.086	18.292	19.598	21.015	22.550	24.215	26.019	27.975
	16.097	17.293	18.599	20.023	21.578	23.276	25.129	27.152	29.361	31.772
	17.258	18.639	20.157	21.824	23.657	25.672	27.888	30.324	33.003	35.949
	18.430	20.012	21.761	23.697	25.840	28.213	30.840	33.750	36.973	40.544
	19.614	21.412	23.414	25.645	28.132	30.905	33.999	37.450	41.301	45.599
	20.811	22.840	25.117	27.671	30.539	33.760	37.379	41.446	46.018	51.158
	22.019	24.297	26.870	29.778	33.066	36.785	40.995	45.762	51.159	57.274
	23.239	25.783	28.676	31.969	35.719	39.992	44.865	50.422	56.764	64.002
	24.471	27.299	30.536	34.248	38.505	43.392	49.005	55.456	62.872	71.402
	25.716	28.845	32.452	36.618	41.430	46.995	53.435	60.893	69.531	79.542
	26.973	30.421	34.426	39.082	44.501	50.815	58.176	66.764	76.789	88.496
	28.243	32.030	36.459	41.645	47.726	54.864	63.248	73.105	84.699	98.346
	34.784	40.567	47.575	56.084	66.438	79.057	94.459	113.282	136.305	164.491
	48.885	60.401	75.400	95.024	120.797	154.758	199.630	259.052	337.872	442.580
	64.461	84.577	112.794	152.664	209.341	290.325	406.516	573.756	815.051	1163.865

Таблиця 4 - Процентний фактор теперішньої вартості ануїтету

Періоди	1%	2%	3%	4%	5%	6%	7%	8%	9%	10%	11%	12%
	0.9901	0.9804	0.9709	0.9615	0.9524	0.9434	0.346	0.9259	0.9174	0.9091	0.9009	0.8929
	1.9704	1.9416	1.9135	1.8861	1.8594	1.8334	1.8080	1.7833	1.7591	1.7355	1.7125	1.6901
	2.9410	2.8839	2.8286	2.7751	2.7233	2.6730	2.6243	2.5771	2.5313	2.4868	2.4437	2.4018
	3.9020	3.8077	3.7171	3.6299	3.5459	3.4651	3.3872	3.3121	3.2397	3.1699	3.1024	3.0374
	4.8535	4.7134	4.5797	4.4518	4.3295	4.2123	4.1002	3.9927	3.8896	3.7908	3.6959	3.6048
	5.7955	5.6014	5.4172	5.2421	5.0757	4.9173	4.7665	4.6229	4.4859	4.3553	4.2305	4.1114
	6.7282	6.4720	6.2302	6.0020	5.7863	5.5824	5.3893	5.2064	5.0329	4.8684	4.7122	4.5638
	7.6517	7.3254	7.0196	6.7327	6.4632	6.2098	5.9713	5.7466	5.5348	5.3349	5.1461	4.9676
	8.5661	8.1622	7.7861	7.4353	7.1078	6.8017	6.5152	6.2469	5.9852	5.7590	5.5370	5.3282
	9.4714	8.9825	8.7302	8.1109	7.7217	7.3601	7.0236	6.7101	6.4176	6.1446	5.8892	5.6502
	10.3677	9.7868	9.2526	8.7604	8.3064	7.8868	7.4987	7.1389	6.8052	6.4951	6.2065	5.9377
	11.2552	10.5753	9.9539	9.3850	8.8632	8.3838	7.9427	7.5361	7.1607	6.8137	6.4924	6.1944
	12.1338	11.3483	10.6349	9.9856	9.3935	8.8527	8.3576	7.9038	7.4869	7.1034	6.7499	6.4235
	13.0038	12.1062	11.2960	10.5631	9.8986	9.2950	8.7454	8.2442	7.7861	7.3667	6.9819	6.6282
	13.8651	12.8492	11.9379	11.1183	10.3796	9.7122	9.1079	8.5595	8.0607	7.6061	7.1909	6.8109
	14.7180	13.5777	12.5610	11.6522	10.8377	10.1059	9.4466	8.8514	8.3125	7.8237	7.3792	6.9740
	15.5624	14.2918	13.1660	12.1656	11.2740	10.4772	9.7632	9.1216	8.5436	8.0215	7.5488	7.1196
	16.3984	14.9920	13.7534	12.6592	11.6895	10.8276	10.0591	9.3719	8.7556	8.2014	7.7016	7.2497
	17.2261	15.2684	14.3237	13.1339	12.085	11.1581	10.3356	9.6036	8.9501	8.3649	7.8393	7.3650
	18.0457	16.3514	14.8774	13.5903	12.4622	11.4699	10.5940	9.8181	9.1285	8.5136	7.9633	7.4694
	18.8571	17.0111	15.4149	14.0291	12.8211	11.7640	10.8355	10.0168	9.2922	8.6487	8.0751	7.5620
	19.6605	17.6581	15.9368	14.4511	13.1630	12.0416	11.0612	10.2007	9.4424	8.7715	8.1757	7.6446
	20.4559	18.2921	16.5535	14.8568	13.4885	12.3033	11.2722	10.3710	9.5802	8.8832	8.2664	7.7184
	21.2435	18.9139	16.9355	15.2469	13.7886	12.5503	11.4693	10.5287	9.7066	8.9847	8.3481	7.7843

Дата добавления: 2013-12-12