Участие в организации безналичных расчетов клиентов коммерческих банков

Создание безналичных бухгалтерских денег.

-1- вкладчик размещает на счет в банке 1000 стоимостных единиц. С т.з. вкладчика изменяется лишь форма его активов (степень их ликвидности).

Сумма активов осталась прежней, следовательно объем денежной массы в небанковском секторе экономики не изменился. Одновременно 1000 рублей получил в свое распоряжение КБ1, который может использовать ее в своих активных операциях, следовательно, объем денежной массы в банковском секторе экономики увеличился на 1000 стоимостных единиц.

1000, отраженная на банковском счете – и есть безналичные бухгалтерские деньги.

-2- КБ1 предоставляет 1000 в кредит клиентам КБ2, с т.з. КБ1 изменяется лишь форма его активов, точнее – степень его ликвидности. Сумма активов остается прежней. 1000 – в распоряжении КБ2, получившего возможность использовать ее в своих активных операциях, следовательно, объем денег в банковском секторе экономики повысился еще на 1000.

-3- КБ2 предоставляет 1000 в кредит клиентам КБ3…

-4- Этот процесс будет происходить до тех пор, пока вкладчик не снимет со счета первоначальную сумму вклада.

Процесс этот называется процессом денежно-кредитной мультипликации.

Величина мультипликатора равна (∑возникших на счетах безналичных денег)/первоначальный вклад

В нашем примере мультипликатор равен 3.

Обязательным условием участия в системе безналичных расчетов является открытие текущего счета в банке.

Юридическое определение банков в РФ.

ФЗ №395-1 от 2 декабря 1990г «О банках и банковской деятельности».

Определяя банковскую деятельность, з-н придерживается логики:

1. Определяется круг банковских операций. Их 9:

1) привлечение денежных средств клиентов, юр и физич лиц.

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за собств счет.

3) открытие и ведение счетов клиентов банка – юр и физ лиц и т.д.

2. Определение кредитной организации (КО). КО – юр которое на основании лицензии Банка России (БР) с целью извлечения прибыли осуществляет банковскую деятельность.

3. З-н выделяет из числа КО коммерческие банки (КБ). Банк – это такая КО, которая осуществляет в совокупности как минимум 3 банковские операции (см выше).

4. З-н выделяет небанковские КО. Они имеют право осуществлять отдельные банковские операции, причем сочетание этих операций определяет БР.

5. З-н разрешает банкам осуществлять ряд сделок (7), например:

1) выдача поручительств за 3-х лиц, предусматривающих использование объектов в денежной форме.

2) Доверительное управление денежными средствами и др имуществом по договору с физ и юр лицами.

3) Лизинговые операции

З-н запрещает кредитным организациям заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Банковская система и ее основные элементы.

В РФ сегодня сложилась 2-х уровневая банковская система.

Верхний ур-нь – Центральный Банка РФ (Банк России). На 2-м – банки и др кредитные организации. Отношения между уровнями носят вертикальный характер (отношения подчинения). ЦБ во главе банковской системы. Отношения между субъектами 2-го уровня носят горизонтальный характер.

Сегодня БР выделил 3 типа работы кредитных организаций и установил перечень допустимых операций, которые может осуществлять каждый из типов КО:

1. Расчетные небанковские кредитные организации. Операции:

1) проведение расчетов по пластиковым картам.

2) Инкассирование денежных средств, платежи и расчет документов, кассовое обслуживание юр лиц; купля, продажа иностранной валюты и т.д.

2. Небанковские кредитные организации инкассации:

Осуществляют инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

3. небанковские депозитно-кредитные организации:

Привлекают ден средства юр лиц во вклады, размещенные от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранные валюты в безналичной форме, выдавать банковские гарантии и осуществлять другие сделки, не относящиеся к банковским операциям.

В состав банковской системы РФ включены также иностранные банки – это банки, зарегистрированные на территории РФ, в соответствии с ее законодательством, деятельность такого банка на территории РФ регулируется законодательством РФ.

Кредитные организации могут составлять банковские группы (БГ) и банковские холдинги (БХ).

БГ – объединение кредитных организаций, в котором 1 кредитная организация оказывает влияние прямо или косвенно на решения, принимаемые др кредит организацией. Не являются юр лицом.

БХ – объединение юр лиц с участием нескольких или одной кредитной организации. Головной организацией холдинга не является кредитная организация, но головная организация вправе прямо или косвенно влиять на решения, принимаемые входящими в состав холдинга КО. БХ – не юр лицо.

КО для организации своей деятельности и защиты интересов создают союзы и ассоциации, которые являются некоммерческими организациями и не могут выполнять банковские операции.

Тема2: Порядок создания КО в РФ. Организационная структура КБ.

Организационно-правовая форма КБ в РФ.

В соответствии с инструкцией ЦБ РФ №754 «О порядке применения ФЗ, регламентирующих процедуру регистрации и лицензирования банковской деятельности» 23 июня 1998г. Банк создается на основе любой формы собственности, как хозяйственное общество.

Банки могут быть организованы в форме:

- ООО

Участники – физ лица.

Пбоюлы, юр лица, которые несут ответственность по обязательствам общества в пределах своего вклада.

УК – формируется за счет паев.

- ОДО

Участники – физ лица, пбоюлы, юр лица, которые несут ответственность по обязательствам общества в пределах своего взноса в УК.

- ОАО

УК такого общества формируется за счет выпуска и продажи акций, которые свободно продаются и покупаются на рынке ЦБ.

- ЗАО

УК формируется за счет выпуска и продажи акций, которые распределяются по закрытой подписке.

Ни один акционер не может продать свой пакет без разрешения других акционеров.

Порядок регистрации и лицензирования КБ в РФ:

1-й шаг – создание КО – подписание учредительного договора; учредителями КО в РФ м.б. и юр и физ лица, резиденты и нерезиденты. В капитале банка могут участвовать организации, представляющие гос-во: ГУП федерального уровня и уровня субъектов РФ, также ЦБ РФ и Рос фонд сред-го(???).

Банки, в УК которых представлены эти организации называются банками с гос участием. Банки, в УК которых представлены чо то там называются банками с иностранным участием.

Не позднее, чем через месяц после подписания учредительного договора, учредители формируют и направляют в территориальное управление ЦБ РФ пакет документов. Которые уже на этапе подготовки д.б. согласованы с территориальным управление ЦБ. В пакет входят:

1. заявление о гос регистрации КО, вместе с ним:

- документы, подтверждающие право собственности одного из учредителей на спец оборудованные помещения, в которых будет располагаться КО.

- также подается бизнес-план КО.

2. учредительный договор.

3. устав КО. В нем указано:

1) наименование КО

2) сведения о месте нахождения.

Указание организационно-правовой формы, перечень банковских операций, которые планирует осуществлять КО. Сведения о размере УК и порядке его формирования.

Сведения о системе органов управления, о порядке их образования и полномочия.

4. протокол общего собрания учредителей.

5. док-ты об уплате гос пошлины (ок 2000р) за регистрацию КО, за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии взимается сбор – 0,1% от УК.

6. копии учредительных документов, учредителей КО

Осн документы, их финанс отчет за 3 предшествующих года и др.

2-й шаг – не позднее 4-х месяцев с момента поступления пакета документов … учрежд ЦБ выносит заключение о целесообразности открытия банка и направляет его в ЦБ РФ,

3-й шаг – не позднее 6 месяцев с момента поступления пакета ЦБ РФ принимается окончательное решение о регистрации КО. Решение публикуется в вестнике БР.

4-й шаг – не позднее месяца после гос регистрации учредители должны оплатить 100% УК. После этого КО может претендовать на получение лицензии на совершение банковских операций.

Вновь созданному банку м.б. след виды лицензий:

1. на осуществление банковских операций в руб без права привлечения вкладов физич лиц.

2. на право осуществления банковских операций в рублях и иностранной валюте без права привлечения вкладов физич лиц.

3. на размещение во вклады и размещение ……

ЦБ может ликвидировать.

Лицензия может быть отозвана, если для регистрации банка в ЦБ были поданы ложные сведения. Если банк проводит операции, не предусмотренные лицензией, если не исполняет своих обязательств перед клиентами, если подает недостоверные сведения о своей деятельности.

Решения об отзыве лицензии публикуется в печати. Если лицензия отозвана, то ЦБ формирует ликвидационную комиссию и начинает процедуру ликвидации банка.

Дата добавления: 2013-12-11