Экономическая сущность ссудного процента

Мобилизация кредитором свободных ресурсов носит произво­дительный характер, обеспечивает их превращение в работающие ресурсы. Кредитор представляет средства при условии без­условного сохранения их потребительской стоимости и получения ссудного процента.

Ссудный процент или процент за кредит - это плата, которую получает кредитор от заемщика за предоставленные в заем деньги или материальные ценности. Суть процента как экономической категории заключается в том, что он составляет часть прибыли, которую заемщик платит за взятый в кредит денежный капитал. Ис­точником процента является добавочная стоимость, которая соз­дается в процессе продуктивного использования этого капитала. Экономическая природа ссудного процента обусловлена существованием товарного производства и связанных с ним кредитных отношений. Источником уплаты ссудного процента является прибыль, которую получает предприниматель в процессе продуктивного использования одолженного капитала. Прибыль распределяется между субъектами кредитных отношений:

- кредитор получает прибыль в виде процента за кредит;

- заемщик получает предпринимательский доход в виде при­были на одолженный капитал, который используется в предпринимательской деятельности.

Процентные ставки бывают:

-постоянные (фиксированные), которые не изменяются на протяжении всего периода кредитования;

- переменные (плавающие), которые изменяются в процессе кредитования.

Факторы, которые влияют на размер процентной ставки за кредиты, можно разделить на макро- и микроэкономические.

Макроэкономические факторы:

- спрос и предложение, которые сложились на кредитном рынке (повышенный спрос на кредиты имеет следствием повы­шение процентной ставки);

- стабильность денежного рынка в стране (чем выше темп инфляции, тем более дорогой должна быть плата за кредит, поскольку увеличивается риск банка);

- уровень учетной ставки ЦБ (коммерческие банки сами уста­навливают размеры процентных ставок и определяют их сумму в кредитном договоре, заключенном с заемщиком. Как правило, за основу берут учетную ставку с добавлением «маржи». «Маржа» - это разность между процентной ставкой за предоставленный банком кредит, и ставкой, которую банк сам платит за привлеченные ресурсы).

Микроэкономические факторы:

- цель кредита (процентные ставки за кредиты, которые предоставляются на финансирование текущих производственных нужд, как правило, ниже, что обусловлено краткосрочным характером их использования);

- размер кредита (как правило, размер процентной ставки за большие кредиты бывает ниже, чем за пользование мелкими кредитами, поскольку расходы, связанные с кредитной услугой, не зависят от размера кредита. Кроме того, большие кредиты предо­ставляются надежным заемщикам, тем не менее, могут быть и ис­ключения);

- срок пользования кредитом (чем длительнее срок, тем выше процентная ставка, поскольку существует больший риск потерь от невозвращения кредита или обесценивания одолженных средств вследствие инфляции):

- уровень риска (предоставляя займы, коммерческие банки имеют дело с двумя основными видами риска — кредитным и про­центным. Кредитный риск связан с потерями от невозвращения основной суммы долга в связи с возможным банкротством за-емщика, а процентный - с потерями от неуплаты процентов за пользование кредитом. Кредиты с более высоким уровнем риска предоставляются под более высокий процент).

В современном хозяйстве ссудный процент становится обяза­тельным атрибутом кредита. Платный характер кредита порожда­ет его движение как капитала, поэтому взыскивание ссудного про­цента становится неотъемлемым правилом современной системы кредитования.

Дата добавления: 2013-12-12