Таким образом, очевидно, что основная деятельность коммерческих банков заключается в мобилизации и предоставлении в кредит временно свободных денежных ресурсов

В зависимости от способа кредитования, а также пространственно-временных характеристик процесса кредитования кредит классифицируют по различным признакам.

Следует обратить внимание на то, что широкое понимание кредита предполагает не только денежную, но и имущественную ссуду.

В узком смысле кредит предполагает движение только лишь ссудного капитала в денежной форме, осуществляемое на условиях срочности, платности и возвратности. Плата за ссуду является ценой ссуды и имеет форму процента.

Источниками кредита являются внутренние средства фирмы, высвобождаемые в процессе кругооборота, а именно:

· В процессе кругооборота основного капитала происходит постепенное накопление его стоимости в амортизационном фонде. До приобретения новых средств производства он может быть предоставлен в кредит.

· Часть оборотного капитала высвобождается в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи изготовленной продукции и покупкой нового сырья. Она тоже может быть использована в качестве ссуды.

· Временно свободным денежным капиталом могут стать деньги, предназначенные для выплаты заработной платы, пока срок выплаты не наступил.

· Для расширения производства, т.е. капитализации прибыли, нужно накопить ее в достаточном количестве, а до этого она может быть отдана в ссуду.

Кредит выполняет две основные функции:

· При помощи кредита происходит перераспределение денежных средств между отраслями, фирмами и регионами. Реализация этой функции позволяет эффективно использовать временно свободные денежные средства.

· Кредит дает возможность заменить в обращении наличные деньги безналичными деньгами и этим сократить издержки обращения.

По способу кредитования различают натуральный и денежный кредит.

При натуральном кредите объектами кредита могут быть инвестиционные товары, потребительские товары, сырье, ресурсы, предметы производственного потребления.

Объектами денежного кредита выступают денежные средства, денежный капитал, акции, облигации, векселя и другие ликвидные долговые обязательства.

Третий уровень кредитно-банковской системы представлен специализированными кредитно-финансовыми институтами: пенсионными фондами, страховыми компаниями, инвестиционными и ипотечными банками, ссудно-сберегательными ассоциациями и т.д. Они сосредотачивают у себя значительные денежные ресурсы и поэтому оказывают существенное воздействие на кредитно-денежную политику государства.

Деятельность кредитно-банковской системы связана с возможностью денежно-кредитной системы создавать дополнительные, так называемые банковские деньги. Создание денег кредитно-банковской системой основано на ее возможности хранить только часть полученных депозитов, а другую часть отдавать в виде кредитов своим клиентам, заинтересованным в их получении. Остающаяся в распоряжении банка часть средств после выполнения банком резервных требований, установленных ЦБ, представляет собой избыточные резервы банка. Таким образом, каждый отдельный банк может предоставлять кредиты своим клиентам лишь в объеме его избыточных резервов, который и является пределом создания денег каждого конкретного банка. Однако, этот предел не распространяется на всю систему коммерческих банков. Предложение денег исчисляется с помощью депозитного мультипликатора.

Депозитный мультипликатор – это числовой коэффициент, показывающий во сколько раз изменится (возрастет или сократится) денежное предложение в результате изменения объемов (увеличения или сокращения) вкладов в банковскую систему на одну денежную единицу избыточного резерва. Депозитный мультипликатор равен единице, деленной на норму обязательных резервов:

,

где R _m – норма обязательных резервных требований, устанавливаемая Центральным банком.

Дата добавления: 2013-12-12