Принципы деятельности коммерческого банка

Развитие банковского дела, сущность коммерческого банка, организационные основы построения.

Слово «банк» происходит от старофранцузского «banque» и означа­ет «стол». Конкретной исторической даты возникновения банков нет.

Элементы развития банковского дела можно найти в истории древних государств — Вавилона, Египта, Греции, Рима. Одним из первых банков в современном понимании этого терми­на стал основанный в 1407г. Банк Генуи. В 1729-1733 гг. первые банковские операции в России стала осуще­ствлять Монетная контора, а первый коммерческий банк — Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и ку­печества — появился в 1754 г.

Современный коммерческий банк — это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего име­ни на условиях возвратности, платности и срочности

Основное назначение банка – это посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику, от продавца к покупателю. Банки как особые финансовые посредники отличаются от других финансовых учреждений следующими существенными признаками.

Во-первых, для банков характерен двой­ной обмен долговыми обязательствами: они выпускают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сертификаты), а средства, сформировавшиеся на этой основе, разме­щают от своего имени в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.

Во-вторых, банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед физическими и юридическими лицами (средства во вкладах).

В-третьих, банки имеют высокий уровень финансового рычага, т.е. долю заемных средств в структуре пассива.

В-четвертых, банки открывают и обслуживают расчетные, текущие счета и эмитируют безналичные платежные средства, обеспечивая фун­кционирование платежной системы.

ü Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого бан­ка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. К оммер­ческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соот­ветствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

ü Вторым важнейшим принципом, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая свободу расп­оряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

ü Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Пре­доставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

ü Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенны­ми экономическими (а не административными) методами. Государство опре­деляет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им при­казов и распоряжений относительно направлений и условий размещения и привлечения ресурсов.

Цель деятельности коммерческого банка - получение прибыли от инвестирования средств вкладчиков посредством принятия на себя такой доли риска, которая не поставит под угрозу его способность отвечать по своим обязательствам.

В Российской Федерации банки могут создаваться в форме акционерных обществ, обществ с ограниченной ответственностью.

Убанков, функционирующих как акционерное общество (АО) ус­тавный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещенных среди физических и юридических лиц. Акционеры отвечают по обязательствам общества в пределах стоимости принадлежащих им акций. Акционеры не вправе требовать возврата своего вклада в общий уставный капитал банка, что повышает устойчивость и надежность банка. Акционерный банк может быть открытым или закрытым акционерным обществом, что отражается в его Уставе и фирменном наименовании.

Кредитные организации самостоятельно выбирают организационную структуру в зависимости от следующих факторов: законодательство, размер банка и масштабы его деятельности, юридический статус, специализация или универсализация деятельности.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления АО.

Высшим органом управления банком является общее собрание акционеров (участников), которое должно проходить не реже одного раза в год.

Его исключительной компетенцией является:

• Принятие Устава Банка и внесение в него изменений и дополнений;
• Реорганизация, ликвидация банка;
• Избрание наблюдательного совета, председателя правления банка;
• Формирование уставного капитала;
• Утверждение годовых отчетов, распределение прибыли.

Совет директоров (Наблюдательный Совет) осуществляет общее руководство деятельностью банка. Возглавляет Совет директоров Председатель Сове­та, который организует его работу.

• определяет приори­тетные направления деятельности банка;

• дает рекомендации по размеру дивиденда, использованию резерв­ного фонда;
• утверждает создание филиалов и представительств,
• утверждает заключение крупных сделок, выдачу крупных кредитов.

Руководство текущей деятельностью банка осуществляется Правлением. Правление состоит из Председателя Прав­ления, егозаместителей и других членовбанка. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка.

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью банка осуществляет служба внутреннего контроля. Ее задача состоит в снижении рисков банковской деятельности.

Общим собранием акционеров избирается ревизионная ко­миссия, утверждается аудитор банка и раз­мер оплаты его услуг.

14. Классификация коммерческих банков, их характеристика .

1. По характеру выполняемых операций

· универсальные банки, т.е. имеют право осуществлять все краткосрочные и дол­госрочные операции, предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями.

· специализированные банки, т.е. имеющие добровольную специализацию на отдельных операциях или видах деятель­ности. Чаще всего это банки, связанные с кредитованием какой-либо отрасли народного хозяйства или группы предприятий (напр. лесная, автомобильная пром-ть).

2. По принадлежности капитала

· банки, основанные на частной собственности, т.е. собственниками которых являются негосударственные предприя­тия, организации и частные лица. Наиболее типичная форма банка – акционерный банк, реже – частный, кооперативный;

· банки с государственным участием - это банки, в капитале которых уча­ствуют организации, представляющие государство. Банк России в настоящее время владеет контрольными пакетами акций Сбербанка России, Внешторгбанка. Контрольные пакеты акций девятнадцати кредитных организаций принадлежат органам исполнительной власти и государственным унитарным предприятиям. К чис­лу этих кредитных организаций относятся Внешэкономбанк, Россельхозбанк, Всероссийский банк развития регионов.

· бан­ки с участием иностранного капитала - это банки, в уставном капитале кото­рых определенная доля принадлежит нерезидентам - юридическим и физическим лицам. В этой группе банков особо выделяют банки, контролируемые иностранным капиталом, т.е. банки, контрольный пакет акций которых при­надлежит нерезидентам.Банки с участием иностранного капитала, как правило, являются дочерними банками известных иностранных банков, посредством которых иностранные банки сопровождают своих крупных клиентов, приходящих на российский рынок. В настоящее время действует разрешительный принцип допуска иностран­ного капитала в банковский сектор России, согласно которому кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка России на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов и на от­чуждение своих акций в пользу нерезидентов.

3. По масштабам деятельности

· мелкие банки

· средние банки – особенность современной банковской системы России заключается в пре­обладании в ней мелких и средних банков.

· крупные банки

· Банковская группа - это не являющееся юридическим лицом объедине­ние кредитных организаций.

· Банковский холдинг - это не являющееся юридическим лицом объедине­ние юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юриди­ческое лицо, не являющееся кредитной организацией имеет возможность оказывать прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций.

· Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, цель деятельности которых - защита интересов организаций-членов. В Российской Федерации крупнейшей ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ). Ассоциация объединяет больше половины банков и филиалов банков России. Ассоциация российских банков представляет позиции своих членов в законодательных, исполнительных и судебных органах, а также в Банке Рос­сии, защищает их интересы, оказывает разнообразные услуги, принимает не­посредственное участие в решении возникающих у них проблем.

4. По числу филиалов

· бесфилиальные

· многофилиальные

Дата добавления: 2013-12-12