Факторинг как метод кредитования оборотных средств

Лизинг как форма финансирования вложений в основные фонды.

Особенности трастовых операций.

Сущность трансфертных операций и услуг.

Залог и заклад как способы обеспечения обязательств.

Форфейтинг как форма кредитования внешнеторговых операций.

Факторинг как метод кредитования оборотных средств.

Факторинг (англ. factor – посредник) - разновидность торгово-комиссионной операции, связанной с кредитованием оборотных средств.

Факторинг включает в себя:

1) взыскание дебиторской задолженности покупателя;

2) предоставление ему краткосрочного кредита;

3) освобождение его от кредитных рисков по операциям.

Основная цель факторинга – получение средств немедленно или в срок, определенный договором. Следовательно продавец не зависит от платежеспособности покупателя. Банк заключает договор с покупателем о гарантировании его платежей в случае возникновения финансовых трудностей или с продавцом и покупателем о переуступке не оплаченных в срок платежных документов факторинговому отделу банка.

При заключении договора банк проверяет кредитоспособность продавца и покупателя и с учетом этого определяет предельную сумму по операциям факторинга, в пределах которой поставка товаров может производиться без риска неполучения платежа. В рамках этой суммы банк автоматически оплачивает переуступаемые ему платежи.

Договор может быть открытым и закрытым (конфиденциальным). При открытом договоре дебитора уведомляют об участии в факторинговой операции, при закрытом – нет. В договоре также может быть оговорено право регресса, т.е. обратной переуступки требований, т.е. возврата их к продавцу.

Факторинговые операции позволяют ускорить расчеты, сэкономить оборотные средства предприятий, оценить кредитоспособность должников, вести подробный учет дебиторской задолженности, предоставить гарантии за платежи.

В настоящее время факторинговые компании объединены в международную организацию Factors Chain International, в которой участвуют более 100 компаний из 37 стран мира.

Дата добавления: 2013-12-12